2017年銀行初級資格《風(fēng)險管理》知識點(diǎn)：壓力測試

2017下半年銀行初級職業(yè)資格報名截止至10月08日，于10月28、29日考試，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心整理了銀行初級職業(yè)資格《風(fēng)險管理》第六章流動性風(fēng)險管理的相關(guān)知識點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點(diǎn)，一舉拿下2017年銀行職業(yè)資格考試！

【知識點(diǎn)】壓力測試

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對因資產(chǎn)、負(fù)債及表外項(xiàng)目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進(jìn)行預(yù)測和分析，力圖準(zhǔn)確判斷未來特定時段的資金凈需求。商業(yè)銀行除了監(jiān)測在正常市場條件下的資金凈需求外，還有必要定期進(jìn)行壓力測試，根據(jù)不同的假設(shè)情況（可量化的極端范圍）進(jìn)行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。

商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對諸如以下風(fēng)險因素的變化可能對各類資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目價值造成的影響進(jìn)行壓力測試：

（1）存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計上調(diào)/下調(diào)250個基點(diǎn)；

（2）市場收益率提高/降低50％；

（3）持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20％；

（4）重要行業(yè)的原材料/銷售價格上下波幅超過50％；

（5）GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20％。

專欄：流動性風(fēng)險壓力測試的監(jiān)管要求

（1）實(shí)施壓力測試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測試。

（2）壓力測試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對流動性轉(zhuǎn)移限制等情況，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。

（3）壓力測試的假設(shè)情景應(yīng)當(dāng)審慎合理，對假設(shè)理由應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)說明。

（4）應(yīng)當(dāng)明確抵御流動性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)當(dāng)不低于一個月。

（5）壓力測試應(yīng)當(dāng)充分考慮各類風(fēng)險與流動性風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，市場流動性對銀行流動性風(fēng)險的影響和壓力情景對各項(xiàng)流動性風(fēng)險要素的影響及其反作用。

（6）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的銀行或市場流動性危機(jī)，對壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)。

（7）根據(jù)壓力測試結(jié)果制訂有效的應(yīng)急計劃，必要時應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，并具有充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)抵御流動性壓力。

（8）測算可承受的流動性風(fēng)險水平、確定風(fēng)險限額、制訂業(yè)務(wù)發(fā)展和財務(wù)計劃時，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果。

通過定期壓力測試，商業(yè)銀行可以更加全面、深入地掌握自身的流動性風(fēng)險狀況及變化趨勢，為流動性風(fēng)險管理提供決策依據(jù)，隨時做好在極端不利的條件下應(yīng)對支付困難的準(zhǔn)備。    

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