2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點：操作風險監(jiān)管規(guī)則

為幫助參加2015銀行從業(yè)資格考試的學員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校整理了2015銀行從業(yè)資格考試《風險管理》知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學習愉快，夢想成真！

1.國際監(jiān)管規(guī)則

操作風險主要是巴塞爾委員的監(jiān)管規(guī)則，主要有《有效銀行監(jiān)管的核心原則》、《操作風險管理》、《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健辦法》、《巴塞爾新資本協(xié)議》等文件。

1997年9月，巴塞爾委員會制定了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，確立了全面風險管理的理念，操作風險首次被納入巴塞爾委員會的風險管理監(jiān)管范圍。1998年9月推出的《銀行機構內(nèi)部控制體系框架》則要求商業(yè)銀行在內(nèi)部控制體系建設中將操作風險管理作為風險管理的組成部分，對商業(yè)銀行建立包括操作風險管理在內(nèi)的全面風險管理體系起到了重要的推動作用。

1998年9月，巴塞爾委員會推出了首個專門針對操作風險的文件《操作風險管理》。這是巴塞爾委員會的一個工作組對來自不同國家的30多個大型銀行操作風險管理現(xiàn)狀的總結性材料，從操作風險的定義、測量、控制、政策、制度和內(nèi)部控制等角度對各家商業(yè)銀行的做法進行了總結。

2003年2月，巴塞爾委員會推出了《操作風險管理與監(jiān)管的穩(wěn)健辦法》，這是規(guī)范商業(yè)銀行操作風險管理體系建設的指導性文件，該文件有十條原則，從內(nèi)部控制環(huán)境、風險管理、監(jiān)管和信息披露四個方面闡明操作風險管理體系的主要構成要素。

巴塞爾委員會在積極推動商業(yè)銀行建立全面風險管理體系的同時，為了促進商業(yè)銀行采取更具風險敏感性的操作風險管理技術來監(jiān)測和管理風險，并保證持有充足的資本來應對各種風險，在經(jīng)過充分論證的基礎上，于2004年正式頒布實施《巴塞爾新資本協(xié)議》（A New Capital Adequacy Framework），提出了以三大支柱——資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀律為主要特點的資本監(jiān)管框架，將操作風險、信用風險和市場風險一起構成第一支柱——最低資本要求的三個組成部分，同時在第一支柱的闡述中，其系統(tǒng)性超過了市場風險的描述。巴塞爾委員會明確表示，對操作風險計提資本不是目的，關鍵是通過計提和分配資本以推動商業(yè)銀行改進操作風險管理，這是新協(xié)議對操作風險管理的理念和精髓。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，銀行必須采取同信用風險和市場風險一樣的方式，對潛在的操作風險損失建立監(jiān)管資本。操作風險所需的監(jiān)管資本與信用風險和市場風險的監(jiān)管資本進行加總，得到銀行開展多樣化業(yè)務所需持有的總風險資本?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對操作風險的定義已經(jīng)被業(yè)內(nèi)外人士普遍接受，其提供的基本指標法、標準法和高級計量法等三種方法已經(jīng)成為商業(yè)銀行計量操作風險的發(fā)展目標。

2.國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則

操作風險主要執(zhí)行的是銀監(jiān)會的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（“操作風險13條”）、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等文件，具體內(nèi)容如下：

2005年3月，針對銀行機構對操作風險的識別與控制能力不能適應業(yè)務發(fā)展的突出問題，銀監(jiān)會發(fā)布了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》（“操作風險13條”），共提出了13條指導意見，分別從規(guī)章制度建設、稽核體制建設、基層行合規(guī)性監(jiān)督、訂立職責制、行務管理公開等方面對銀行的機構管理提出了要求，從輪崗輪調(diào)、重要崗位人員行為失范監(jiān)察制度、舉報人員的激勵機制等方面對銀行的人員管理提出了要求，從對賬制度、未達賬項管理、印押證管理、賬外經(jīng)營監(jiān)控、改進科技信息系統(tǒng)等方面對銀行的賬戶管理提出了要求。

2007年5月，銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，正式確定了操作風險的定義，同時在《商業(yè)銀行操作風險管理指引》中還制定了相關條款，用于指導我國銀行業(yè)機構提高識別、控制操作風險的能力和風險管理水平。

2012年6月，在總結中國商業(yè)銀行風險監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會制定出臺了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其中對操作風險經(jīng)濟資本計量進行系統(tǒng)的規(guī)定，包括管理架構、政策制度、數(shù)據(jù)管理、信息系統(tǒng)、成果應用等方面。要求商業(yè)銀行應將操作風險管理作為主要風險管理職能納入全行風險管理體系，逐步建立起權責明晰、制約平衡、運行高效的操作風險管理架構；要結合監(jiān)管要求和本行實際，按照以風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制與報告為核心內(nèi)容的操作風險管理流程，建立健全覆蓋各業(yè)務條線和各管理層級的操作風險管理制度體系；要做好全行操作風險損失事件的收集及分析工作，要明確操作風險損失事件的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計標準、職責分工和報告路徑等內(nèi)容，以保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性；應當建立并逐步完善操作風險管理信息系統(tǒng)，以有效地識別、評估、監(jiān)測、控制和報告操作風險；要將資本計量工作與操作風險管理實現(xiàn)有機融合，有效提高全行的操作風險量化管理能力。