2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》知識點：銀行監(jiān)管法規(guī)體系

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銀行監(jiān)管的有效實施必須具備完善的法律法規(guī)體系，以便為銀行監(jiān)管提供全面、有效的法規(guī)依據(jù)。

在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，效力等級最高。當前，銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的主要法律包括《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》等，這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》、《信托法》、《票據(jù)法》、《公司法》、《擔(dān)保法》、《合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營管理提出基本法律要求。

行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范。其效力低于法律，根據(jù)法律所制定。行政法規(guī)條文本身需進一步明確界限或作出補充規(guī)定的，由國務(wù)院作出立法性解釋，如《金融違法行為處罰辦法》等。

規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。

按風(fēng)險類別劃分，風(fēng)險管理相關(guān)領(lǐng)域主要監(jiān)管規(guī)章制度和監(jiān)管指引如下：

1.信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。以《貸款通則》、《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務(wù)指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引》、《銀團貸款業(yè)務(wù)指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等相關(guān)文件構(gòu)成的制度框架，成為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風(fēng)險的主要依據(jù)。

2.市場風(fēng)險管理領(lǐng)域。隨著2012年6月《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的出臺，我國銀行業(yè)市場風(fēng)險管理領(lǐng)域制度建設(shè)在逐步完善，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》和《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理指引》等相關(guān)文件，也成為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范管理市場風(fēng)險的主要依據(jù)。

3.操作風(fēng)險管理領(lǐng)域。關(guān)于操作風(fēng)險管理領(lǐng)域的相關(guān)指引處于不斷建設(shè)完善之中。目前，銀監(jiān)會已發(fā)布的主要制度包括《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》等文件，從不同層面提出了操作風(fēng)險的相關(guān)管理要求。

4.其他風(fēng)險管理領(lǐng)域。相關(guān)制度包括《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》、《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標（試行）》等，以逐步加強和引導(dǎo)銀行業(yè)全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)。

除上述法規(guī)外，在我國還有行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補充。近年來，銀行監(jiān)管部門逐步借鑒國際銀行監(jiān)管經(jīng)驗，以“指引”形式發(fā)布行業(yè)指導(dǎo)意見，指導(dǎo)銀行機構(gòu)完善經(jīng)營管理。