各市財政局，各省屬金融資產(chǎn)管理公司類金融企業(yè)：

為做好2020年度財務(wù)決算工作，及時掌握金融資產(chǎn)管理公司類企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資產(chǎn)質(zhì)量、（國有）資本保值增值等情況，按照《財政部關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔金融資產(chǎn)管理公司類〕的通知》（財金〔2020〕134號）要求，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、本套報表的構(gòu)成及填報范圍

本套報表包括報表封面、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表、資產(chǎn)減值明細(xì)表、資產(chǎn)質(zhì)量情況表、固定資產(chǎn)情況表、業(yè)務(wù)及管理費與營業(yè)外收支明細(xì)表、稅金及社會保險費用繳納情況表、基本情況表、金融企業(yè)境外業(yè)務(wù)形成資產(chǎn)統(tǒng)計表、金融企業(yè)國有股東信息統(tǒng)計表、（國有）資本保值增值情況表、績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)調(diào)整表以及績效評價加減分事項表等19部分（見附件1、附件2、附件4、附件5、附件6、附件7），適用于境內(nèi)各類所有制形式和組織形式的金融資產(chǎn)管理公司及地方金融資產(chǎn)管理公司母公司（以下簡稱資產(chǎn)公司）填報。

二、本套報表的填報要求

（一）本套報表是資產(chǎn)公司母公司向財政部門報送2020年度財務(wù)決算報表的統(tǒng)一格式，各資產(chǎn)公司要認(rèn)真按照編制說明做好填報工作，對報表的真實性和完整性負(fù)責(zé)。

省屬金融企業(yè)和各市財政部門應(yīng)按規(guī)定的基本格式、體例和要求（見附件3），認(rèn)真撰寫財務(wù)分析報告，包括分析本企業(yè)或本地區(qū)金融企業(yè)的基本財務(wù)狀況、存在的問題，并提出有關(guān)政策建議。各市財政部門應(yīng)將銀行類、證券類、保險類、擔(dān)保類、金融資產(chǎn)管理公司類和金融控股集團(tuán)公司類報表數(shù)據(jù)匯總后撰寫一套財務(wù)分析報告。

（二）金融企業(yè)向財政部門報送（國有）資本保值增值情況表，其中國有絕對控股和國有相對控股金融企業(yè)按照國家所有者權(quán)益填報國有資本保值增值率，其他金融企業(yè)比照相關(guān)規(guī)定填報歸屬母公司所有者權(quán)益的資本保值增值率。省屬金融企業(yè)及各市財政部門需編報本企業(yè)或本地區(qū)（國有）資本保值增值數(shù)據(jù)和情況說明，包括（國有）資本保值增值完成情況、與上年度確認(rèn)結(jié)果的對比分析、客觀增減因素、年初數(shù)據(jù)調(diào)整事項、指標(biāo)大幅波動或者異常變動的原因分析，以及其他需要報告的情況。

（三）各資產(chǎn)公司向財政部門報送績效評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料以及對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整的說明材料。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供真實、全面的績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，金融企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、總會計師或主管財務(wù)會計工作的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對提供的年度財務(wù)會計報告和相關(guān)評價基礎(chǔ)資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)。

（四）各資產(chǎn)公司由于自身經(jīng)營業(yè)務(wù)特點，有關(guān)交易事項在本套報表的填報項目中沒有列示或在編制說明中沒有反映的，應(yīng)按照有關(guān)財務(wù)規(guī)章、會計制度的規(guī)定以及財務(wù)會計核算的一般原則，進(jìn)行分析后歸并在有關(guān)科目或項目中填報，并在財務(wù)報表附注中說明。

（五）各資產(chǎn)公司所屬的銀行類、證券類、保險類、擔(dān)保類金融企業(yè)及其他金融類企業(yè)和工商類企業(yè)，分別按照《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔銀行類〕的通知》《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔證券類〕的通知》《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔保險類〕的通知》《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔擔(dān)保類〕的通知》和《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔金融控股集團(tuán)公司類〕的通知》的要求，編制銀行類、證券類、保險類、擔(dān)保類、金融控股集團(tuán)公司類報表。

（六）資產(chǎn)公司應(yīng)全級次填報財務(wù)決算報表。各資產(chǎn)公司母公司將母公司數(shù)據(jù)和納入合并報表范圍內(nèi)的銀行類、證券類、保險類和擔(dān)保類數(shù)據(jù)，按《財政部關(guān)于印發(fā)2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔金融控股集團(tuán)公司類〕的通知》的要求，先分別填報到金融控股集團(tuán)公司報表中，然后連同其他金融類企業(yè)和工商類企業(yè)報表數(shù)據(jù)，統(tǒng)一編制合并財務(wù)報表。

資產(chǎn)公司跨省設(shè)立的分公司，除“現(xiàn)金流量表”、“（國有）資本保值增值情況表”、“績效評價報表”，以及“資產(chǎn)質(zhì)量情況表”中的部分指標(biāo)無需填寫外，其他報表均按照統(tǒng)一格式填報；總公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一填報母公司合并報表。

（七）各市財政部門及有關(guān)企業(yè)應(yīng)填報匯總范圍企業(yè)戶數(shù)變動分析表，并注明戶數(shù)變動原因。

（八）各市財政部門及有關(guān)企業(yè)應(yīng)填報2020年納入山東省地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)報告一級單位名單。

三、本套報表的報送要求

（一）各省屬企業(yè)應(yīng)于2021年4月10日之前，將所有報表數(shù)據(jù)電子版報送省財政廳，并于2021年5月10日前向省財政廳金融處、國有金融資本監(jiān)管處報送2份財務(wù)決算資料。具體要求如下：

1．報送2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算資料應(yīng)正式行文，并按文件、財務(wù)分析報告、財務(wù)決算報表〔金融資產(chǎn)管理公司類〕合并和母公司兩套（以“萬元”為金額單位、保留兩位小數(shù)打?。?、戶數(shù)變動分析表、財務(wù)報表附注、納入山東省地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)報告一級單位名單的順序裝訂。

2．報送2020年度金融企業(yè)（國有）資本保值增值情況表應(yīng)正式行文，并按文件、（國有）資本保值增值情況表、有關(guān)情況說明以及證明材料等順序裝訂。

3．報送金融企業(yè)績效評價數(shù)據(jù)資料應(yīng)正式行文，并按文件、績效評價報表、調(diào)整事項有關(guān)證明材料等順序裝訂。

4．以上材料統(tǒng)一用A4紙打印，報表封面按規(guī)定簽字、蓋章，否則無效。

5．所有報表數(shù)據(jù)、財務(wù)決算分析報告等文字材料的電子文檔須同時報送。

6．凡規(guī)定需要由中介機構(gòu)審計的企業(yè)，應(yīng)附報中介機構(gòu)審計報告。

由財政部確認(rèn)績效評價結(jié)果的中央金融企業(yè)，應(yīng)于2021年4月15日之前，將所有報表數(shù)據(jù)電子版報送我部，于2021年5月10日前向金融司、國有金融資本運營評價中心報送2份財務(wù)決算資料。如有特殊情況，財務(wù)決算分析報告可于2021年6月10日前報送。

（二）各市金融企業(yè)財務(wù)決算報表、文字資料及上報時間等要求由各市財政部門另行規(guī)定。各市財政部門應(yīng)于2021年4月15日之前，將所有報表數(shù)據(jù)電子版報送省財政廳，于2021年5月10日前向省財政廳金融處、國有金融資本監(jiān)管處報送2份地方匯總財務(wù)決算資料。具體要求如下：

1．報送2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算資料應(yīng)正式行文，并按文件、財務(wù)分析報告、（國有）資本保值增值情況匯總分析報告、財務(wù)決算報表（以“萬元”為金額單位，保留兩位小數(shù)打?。?、戶數(shù)變動分析表的順序裝訂。其中：財務(wù)決算報表包括銀行類（信用社單列）、證券類、保險類、擔(dān)保類、金融資產(chǎn)管理公司類及金融控股集團(tuán)公司類匯總報表，無須提供分戶決算報表。

2．以上材料統(tǒng)一用A4紙打印，報表封面按規(guī)定簽字、蓋章，否則無效。

3．所有報表數(shù)據(jù)、財務(wù)決算分析報告等文字材料的電子文檔須同時報送。

四、金融企業(yè)財務(wù)決算報表驗審

各有關(guān)企業(yè)和各市財政部門要認(rèn)真、及時完成2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表的填報、匯總、分析等工作，并攜帶決算報送資料按時參加集中驗審（具體通知另行印發(fā)）。同時，省財政廳將對各單位2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表以及金融企業(yè)財務(wù)快報工作開展情況總結(jié)，并給予通報。

五、其他事項

各金融企業(yè)應(yīng)登錄山東財政金融信息系統(tǒng)（網(wǎng)址：http:// 60.216.110.109:9797），在線填報數(shù)據(jù)。報表編制和上報過程中，如有填報問題，請及時與省財政廳金融處、國有金融資本監(jiān)管處聯(lián)系，聯(lián)系電話：0531-82669807（金融處）、82669985（國有金融資本監(jiān)管處）；如有軟件技術(shù)方面問題，請與北京久其軟件股份有限公司濟南辦事處聯(lián)系，聯(lián)系電話：0531-89605697。

附件1-7：2020年度金融企業(yè)財務(wù)決算報表〔金融資產(chǎn)管理公司類〕

附件8：2020年納入山東省地方金融企業(yè)國有資產(chǎn)報告一級單位名單（金融資產(chǎn)管理公司）

山東省財政廳

2021年2月1日