各設(shè)區(qū)市、楊凌示范區(qū)、西咸新區(qū)、韓城市金融辦(局、中心)、財政局，各政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)：

現(xiàn)將《陜西省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各設(shè)區(qū)市地方金融監(jiān)管部門將本通知發(fā)至轄內(nèi)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

陜西省地方金融監(jiān)督管理局

陜西省財政廳

2021年5月27日

陜西省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理暫行辦法

第一章?總則

第一條?為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的決策部署，推動政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大融資擔(dān)保服務(wù)，促進(jìn)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和工作人員履職盡責(zé)，切實發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支小支農(nóng)融資功能和作用，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》(國務(wù)院第683號令)及四項配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、陜西省財政廳等六部門《關(guān)于促進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的實施意見》(陜財金辦(2019)82號)、《陜西省黨政干部容錯糾錯辦法(試行)》等法律法規(guī)和文件規(guī)定，制定本辦法。

第二條?本辦法適用于納入陜西省政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單管理的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第三條?融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)是指政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等市場主體以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等政府性融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償后，經(jīng)過有關(guān)工作程序，有充分證據(jù)表明，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)部門和工作人員，按照有關(guān)法律法規(guī)以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行職責(zé)的，應(yīng)免除其全部或部分責(zé)任，包括內(nèi)部考核、經(jīng)濟(jì)處罰、相關(guān)處分等責(zé)任。

第二章 盡職要求

第四條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管要求，建立健全保前盡調(diào)、風(fēng)險防控、審核決策等機(jī)制，界定關(guān)系人，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時，及時對相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評估和修訂，確保具體業(yè)務(wù)流程的每個關(guān)鍵環(huán)節(jié)都有據(jù)可查、有跡可尋，做到盡職要求有章可依。

第五條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責(zé)過程中，應(yīng)秉承獨立原則，不受任何因素干擾，獨立履行職責(zé)；應(yīng)遵循回避原則，對其近親屬、利益相關(guān)方等關(guān)系人申請的業(yè)務(wù)，主動進(jìn)行回避；應(yīng)遵循合規(guī)原則，按照國家法律法規(guī)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度所規(guī)定的程序和要求實施規(guī)范化操作，確保業(yè)務(wù)依法合規(guī)。

第三章?盡職免責(zé)與問責(zé)情形

第六條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展政府性融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)年度代償率未超過5%的，在不違反有關(guān)法律法規(guī)的前提下，該年度發(fā)生的代償，不追究機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和相關(guān)部門管理人員的管理責(zé)任。如當(dāng)?shù)卣畬φ匀谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)年度代償率免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)另有要求的，按一事一議原則，報省財政廳和省地方金融監(jiān)督管理局審核同意。

第七條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)工作人員在不違反有關(guān)法律法規(guī)的前提下，符合下列情形之一的，在責(zé)任認(rèn)定中可免除部分或全部責(zé)任。

(一)應(yīng)急響應(yīng)等級為I級的突發(fā)公共事件，按照本級政府要求，為服務(wù)防控的相關(guān)企業(yè)或為受事件影響嚴(yán)重的“三農(nóng)”和小微企業(yè)提供融資擔(dān)保發(fā)生代償?shù)模?/p>

(二)因自然災(zāi)害、國家重大政策調(diào)整等不可抗力因素導(dǎo)致融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且相關(guān)工作人員在風(fēng)險發(fā)生后及時揭示風(fēng)險并采取風(fēng)險化解措施的；

(三)由于動植物疫病導(dǎo)致政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且具備縣級以上植保、獸醫(yī)等權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)定出具的證明材料的；

(四)債務(wù)人信用良好，無逃廢債意圖，還款期內(nèi)因遭受重大災(zāi)難導(dǎo)致政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，如火災(zāi)、意外死亡等，且具備證明材料的；

(五)在債務(wù)人缺乏有效足值抵質(zhì)押物的情況下，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)按內(nèi)部程序決策后，同意降低對債務(wù)人反擔(dān)保要求的；

(六)擔(dān)保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的；

(七)對已經(jīng)發(fā)生代償?shù)恼匀谫Y擔(dān)保業(yè)務(wù)，在規(guī)定期限內(nèi)，經(jīng)過積極追索收回了全部或大部分代償金額的；

(八)因工作調(diào)整等移交的存量擔(dān)保業(yè)務(wù)，移交前已暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員在風(fēng)險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為的；移交前未暴露風(fēng)險的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取有效風(fēng)險化解措施的；

(九)在檔案或業(yè)務(wù)流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當(dāng)時有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見，但經(jīng)上級決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且造成政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)代償?shù)模?/p>

(十)為維護(hù)社會穩(wěn)定和防范風(fēng)險，對特定對象進(jìn)行政府扶持的政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，依法依規(guī)辦理仍出現(xiàn)風(fēng)險造成代償?shù)模?/p>

(十一)法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家、省政府規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

第八條?直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，不得免責(zé)：

(一)在擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在重大失誤，未及時發(fā)現(xiàn)債務(wù)人經(jīng)營、管理、財務(wù)和資金流向等影響還款能力的風(fēng)險因素；

(二)在擔(dān)保授信過程中向債務(wù)人索取或接受債務(wù)人經(jīng)濟(jì)利益的；

(三)有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與銀行工作人員或債務(wù)人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取擔(dān)保的；

(四)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目及其他違法違規(guī)項目，未及時采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/p>

(五)在擔(dān)保業(yè)務(wù)開展過程中，因擔(dān)保業(yè)務(wù)工作人員疏于管理，未發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大風(fēng)險而導(dǎo)致發(fā)生代償?shù)模?/p>

(六)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大變化或突發(fā)事件，未及時報告、進(jìn)行實地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/p>

(七)發(fā)生代償后，擔(dān)保業(yè)務(wù)工作人員怠于追償，以致?lián)p失擴(kuò)大的；

(八)其他違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的行為。

第四章?盡職免責(zé)工作流程

第九條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)成立盡職免責(zé)調(diào)查認(rèn)定工作小組(以下簡稱“工作小組”)，負(fù)責(zé)盡職免責(zé)的盡職調(diào)查、盡職評議和責(zé)任認(rèn)定工作。工作小組一般由機(jī)構(gòu)監(jiān)事會負(fù)責(zé)人或具有相應(yīng)職能人員牽頭，機(jī)構(gòu)審計、財務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，并報董事會審議確定。涉及機(jī)構(gòu)有關(guān)負(fù)責(zé)人員盡職免責(zé)的，經(jīng)履行出資人職責(zé)的部門審核同意后，按規(guī)定報有權(quán)部門決定。盡職免責(zé)工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評議、責(zé)任認(rèn)定等環(huán)節(jié)。

第十條?開展盡職評議時，被評議的承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員(以下簡稱被評議人)應(yīng)主動回避，不得參與評議工作。

第十一條?擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償后，必須開展盡職免責(zé)調(diào)查與評議，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，不得以合規(guī)檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責(zé)調(diào)查采取調(diào)閱相關(guān)資料、談話、現(xiàn)場核實等方式，調(diào)查情況作為盡職評議的重要依據(jù)。

第十二條?盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后，工作小組應(yīng)當(dāng)在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成相應(yīng)的盡職評議報告。報告主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責(zé)情況，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論分為盡職、需要改進(jìn)和不盡職。其中，需要改進(jìn)是指被評議人基本履行了工作職責(zé)，且未造成較大損失。

第十三條?形成盡職評議結(jié)論前，工作小組應(yīng)制作事實認(rèn)定材料，送被評議人簽字；被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應(yīng)注明原因和送達(dá)時間，并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應(yīng)由機(jī)構(gòu)黨組織、董事會或總經(jīng)理辦公會進(jìn)行復(fù)評，對其意見及證明材料進(jìn)行審核；不予采納的，應(yīng)作出書面說明。如被評議人對復(fù)評結(jié)果仍提出異議的，可向上級主管部門進(jìn)行申訴。

第十四條?工作小組應(yīng)參考被評議人簽字確認(rèn)的事實認(rèn)定材料及書面說明材料和盡職評議結(jié)論，對被評議人作出責(zé)任認(rèn)定。責(zé)任認(rèn)定為盡職的，可以免除責(zé)任；認(rèn)定為需要改進(jìn)的，可酌情減免責(zé)任追究；認(rèn)定為不盡職的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保公司內(nèi)部管理制度要求，啟動責(zé)任追究程序。

第十五條?責(zé)任認(rèn)定結(jié)果應(yīng)在公司內(nèi)部公示不少于5個工作日，并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責(zé)任認(rèn)定結(jié)果可作為考核的重要依據(jù)。

第十六條?盡職免責(zé)結(jié)果認(rèn)定后，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)繼續(xù)履行對債務(wù)人的追償責(zé)任。同時，要采取嚴(yán)格控制的保密措施，任何人不能透露債務(wù)人公司債權(quán)的處理情況。

政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在積極追償?shù)耐瑫r，應(yīng)按照國家融資擔(dān)?；稹⑹∝斦d等相關(guān)部門制定的管理辦法，申報代償補(bǔ)償資金。

第五章?附則

第十七條?政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦法，制定公司政府性融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)盡職免責(zé)實施細(xì)則，進(jìn)一步細(xì)化和明確代償容忍度、盡職免責(zé)情形、盡職免責(zé)工作流程等，制定完成后向省地方金融監(jiān)督管理局報備，作為本機(jī)構(gòu)開展盡職免責(zé)工作的依據(jù)。

第十八條?各級地方金融監(jiān)管部門及財政部門應(yīng)對轄屬的政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職免責(zé)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行督導(dǎo)、檢查，各政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合。

第十九條?各級地方金融監(jiān)管部門、財政部門及省再擔(dān)保公司應(yīng)于每年第一季度末向省地方金融監(jiān)督管理局和省財政廳報送上年政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職免責(zé)工作報告。

第二十條?本辦法由省地方金融監(jiān)督管理局、省財政廳負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條?本辦法自發(fā)布之日起實施。