自治區(qū)各部門（單位），各市、縣（區(qū)）財政局、寧東管委會財政金融局：

為做好2022年度全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》（財會〔2015〕24號）、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1號）和《財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2023〕6號）的有關(guān)要求，自治區(qū)財政廳決定開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、認真做好內(nèi)部控制報告編報工作

各地區(qū)、各部門、各單位要提高政治站位，落實內(nèi)部財會監(jiān)督主體責任，積極推進單位內(nèi)部控制體系建設(shè)和內(nèi)部控制報告編報工作，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位治理效能、服務(wù)改革發(fā)展大局等方面的重要基礎(chǔ)作用。

（一）加強組織領(lǐng)導，層層壓實責任。各地區(qū)、各部門、各單位要加強組織領(lǐng)導，健全工作機制，制定工作方案，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，層層壓實責任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報盡報”，扎實推進內(nèi)部控制報告的編制、匯總、審核、報送、分析、應(yīng)用等各項工作。各單位應(yīng)當根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實施的實際情況，科學準確編制本單位《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（見附件1），經(jīng)本單位主要負責人批準后，按時完成上報工作。2022年度內(nèi)部控制報告分為正文和附表兩個部分，正文側(cè)重于以文字的形式展示單位內(nèi)部控制工作組織實施、經(jīng)驗做法、整改落實等情況，附表側(cè)重于以報表的形式展示單位內(nèi)部控制機構(gòu)運行、內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行等情況。各級匯總單位應(yīng)當對本級及所屬單位內(nèi)部控制報告進行匯總審核，編制并報送《2022年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告》（見附件2）。

（二）加大審核力度，提高編報質(zhì)量。各單位應(yīng)當加強內(nèi)部控制報告審核工作，并在內(nèi)部控制報告中填報審核情況。未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報告不得匯總上報。各地區(qū)、各部門應(yīng)當對本級及所屬單位的內(nèi)部控制報告進行審核，并根據(jù)實際情況抽取一定比例的所屬單位，對編報質(zhì)量進行檢查，重點關(guān)注內(nèi)部控制報告內(nèi)容的真實性、完整性、規(guī)范性。審核檢查過程中要加強內(nèi)部控制報告與部門預決算、預算績效管理、政府采購、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的協(xié)調(diào)一致性。

（三）開展分析應(yīng)用，強化問題整改。各地區(qū)、各部門應(yīng)當堅持系統(tǒng)導向和問題導向，積極開展本地區(qū)、本部門內(nèi)部控制報告的專題分析和成果應(yīng)用，總結(jié)內(nèi)部控制報告應(yīng)用的經(jīng)驗做法和取得成效，報送典型案例，深入挖掘內(nèi)部控制報告在完善內(nèi)部管理制度、績效管理、監(jiān)督問責、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價值，提升內(nèi)部控制工作成效。針對內(nèi)部控制報告反映的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，各單位應(yīng)當認真對照檢查，制定整改措施，進一步完善單位內(nèi)部控制體系。

（四）遵守保密規(guī)定，落實安全要求。各地區(qū)、各部門、各單位應(yīng)當重視內(nèi)部控制報告的安全保密工作。按照“誰產(chǎn)生、誰定密”的原則，由報送主體單位確定報告內(nèi)容是否涉及敏感信息或涉密信息。各單位不得在財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（寧夏）上傳、處理、傳輸標注密級的文件資料。嚴禁報送涉密信息。

二、編報要求

（一）編報方式。2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報采取網(wǎng)絡(luò)版方式報送，通過IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）、360等主流瀏覽器登陸“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（寧夏）”（http://218.95.166.224:9797)，開展2022年度內(nèi)部控制報告的編報工作。

（二）報送時間和內(nèi)容。

1.各市、縣（區(qū)）財政局、寧東管委會財政金融局要盡快部署本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，指定專門人員認真學習掌握內(nèi)部控制報告填報和系統(tǒng)操作要求，廣泛開展培訓、指導、答疑解惑，確保2023年6月30日前完成本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核、數(shù)據(jù)質(zhì)量自查和匯總工作，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報告應(yīng)當由財政局主要負責人簽章，并加蓋公章。

2.自治區(qū)各部門（單位）應(yīng)當于2023年6月25日前完成本部門（單位）所屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核、數(shù)據(jù)質(zhì)量自查和匯總工作，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報告應(yīng)當由本部門（單位）主要負責人簽章，并加蓋公章。

三、其他事項

（一）關(guān)于內(nèi)控報告編報檢查。根據(jù)《財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2023〕6號）要求，自治區(qū)財政廳將抽取一定比例的單位，對內(nèi)控報告編報的真實性、完整性、規(guī)范性進行檢查。請自治區(qū)教育廳、自治區(qū)民政廳、自治區(qū)文化和旅游廳、自治區(qū)自然資源廳、自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、自治區(qū)衛(wèi)健委、自治區(qū)退役軍人事務(wù)廳、自治區(qū)公安廳、寧夏大學等9家單位做好相關(guān)資料檢查準備工作，具體檢查時間另行通知。自治區(qū)其他部門也要做好隨時被抽查的準備工作。

請各市、縣（區(qū)）財政局、寧東管委會財政金融局、自治區(qū)各部門按照本通知要求，做好本地區(qū)、本部門內(nèi)部控制報告編報檢查工作。

（二）關(guān)于典型案例報送要求。根據(jù)《財政部關(guān)于開展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會〔2023〕6號）要求，抽取自治區(qū)黨校、自治區(qū)人民醫(yī)院、自治區(qū)發(fā)改委、自治區(qū)科技廳等4家單位；石嘴山市財政局、中衛(wèi)市財政局分別確定1家單位，共6家單位報送內(nèi)部控制建立與實施典型案例（包括單位名稱及案例名稱），自治區(qū)財政廳將上報財政部。自治區(qū)其他部門可推薦可復制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施典型案例（包括單位名稱及案例名稱），報送自治區(qū)財政廳（會計處）。

各市、縣（區(qū)）財政局、寧東管委會財政金融局按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦可復制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實施典型案例（包括單位名稱及案例名稱），報送自治區(qū)財政廳（會計處）。

（三）關(guān)于內(nèi)控報告編制總結(jié)。自治區(qū)財政廳將對各市、縣（區(qū)）財政局、自治區(qū)各部門2022年度內(nèi)部控制報告編報工作從組織報送、報告質(zhì)量等方面進行總結(jié)考評，并通過以評促建調(diào)動各單位進一步做好內(nèi)部控制建設(shè)和內(nèi)控報告編報工作。

（四）關(guān)于內(nèi)控報告編報服務(wù)。為方便內(nèi)部控制報告編報過程中的資料下載、問題解答和溝通，請各市、縣（區(qū)）財政局、寧東管委會財政金融局和自治區(qū)各部門（單位）及時申請加入qq群，并通過qq群、寧夏會計信息網(wǎng)或“財政部統(tǒng)一報表系統(tǒng)（寧夏）”下載專區(qū)下載網(wǎng)絡(luò)版操作手冊、講解視頻、問題解答等資料。

（五）聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

聯(lián)系人：張衛(wèi)琦?? 寧夏財政廳會計處1306辦公室

聯(lián)系電話：0951-5069432

qq群號：545048119

技術(shù)支持：北京久其軟件股份有限公司

寧夏地區(qū)技術(shù)服務(wù)電話：0951-5069451

聯(lián)系人：王娜? 吳玉嬌??? 寧夏財政廳1樓久其公司

附件：

1.2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告

2.2022年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告

寧夏回族自治區(qū)財政廳

2023年5月11日