自治區(qū)各部門(mén)（單位），各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、寧東管委會(huì)財(cái)政金融局：

為做好2021年度全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào)）、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》（財(cái)會(huì)〔2017〕1號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2022〕9號(hào)）的有關(guān)要求，自治區(qū)財(cái)政廳決定開(kāi)展2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、扎實(shí)做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作

各地區(qū)、各部門(mén)、各單位要提高政治站位，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，扎實(shí)做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作，積極服務(wù)預(yù)算績(jī)效管理、政府過(guò)緊日子、財(cái)政資金規(guī)范安全高效使用、政府會(huì)計(jì)改革等中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位治理效能、服務(wù)改革發(fā)展大局等方面的重要基礎(chǔ)作用。

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，層層壓實(shí)責(zé)任。各地區(qū)、各部門(mén)、各單位要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，制定工作方案，做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，層層壓實(shí)責(zé)任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報(bào)盡報(bào)”，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)部控制報(bào)告的編制、匯總、審核、報(bào)送、分析、應(yīng)用等各項(xiàng)工作。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施的實(shí)際情況，科學(xué)準(zhǔn)確編制本單位《2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（見(jiàn)附件1），經(jīng)本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，按時(shí)完成上報(bào)工作。2021年度內(nèi)部控制報(bào)告分為正文和附表兩個(gè)部分，正文側(cè)重于以文字的形式展示單位內(nèi)部控制工作組織實(shí)施、經(jīng)驗(yàn)做法、整改落實(shí)等情況，附表側(cè)重于以報(bào)表的形式展示單位內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)運(yùn)行、內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行等情況。各級(jí)匯總單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告進(jìn)行匯總審核，編制并報(bào)送《2021年度地區(qū)（部門(mén)）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（見(jiàn)附件2）。

（二）加大審核力度，提高編報(bào)質(zhì)量。各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制報(bào)告審核工作，并在內(nèi)部控制報(bào)告中填報(bào)審核情況。未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報(bào)告不得匯總上報(bào)。各地區(qū)、各部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)本級(jí)及所屬單位的內(nèi)部控制報(bào)告進(jìn)行審核，并根據(jù)實(shí)際情況抽取一定比例的所屬單位，對(duì)編報(bào)質(zhì)量進(jìn)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、規(guī)范性。審核檢查過(guò)程中要加強(qiáng)內(nèi)部控制報(bào)告與部門(mén)預(yù)決算、預(yù)算績(jī)效管理、政府采購(gòu)、行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的協(xié)調(diào)一致性。

（三）開(kāi)展分析應(yīng)用，強(qiáng)化問(wèn)題整改。各地區(qū)、各部門(mén)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持需求導(dǎo)向和問(wèn)題導(dǎo)向，積極開(kāi)展本地區(qū)、本部門(mén)內(nèi)部控制報(bào)告的專(zhuān)題分析和成果應(yīng)用，總結(jié)內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)用的經(jīng)驗(yàn)做法和取得成效，報(bào)送典型案例，深入挖掘內(nèi)部控制報(bào)告在完善內(nèi)部管理制度、績(jī)效管理、監(jiān)督問(wèn)責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價(jià)值，提升內(nèi)部控制工作成效。針對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告反映的突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，各單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)照檢查，制定整改措施，進(jìn)一步完善單位內(nèi)部控制體系。

（四）遵守保密規(guī)定，落實(shí)安全要求。各地區(qū)、各部門(mén)、各單位應(yīng)當(dāng)重視內(nèi)部控制報(bào)告的安全保密工作。按照“誰(shuí)產(chǎn)生、誰(shuí)定密”的原則，由報(bào)送主體確定報(bào)告內(nèi)容是否涉及敏感信息或涉密信息。各單位不得在財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（寧夏）上傳、處理、傳輸標(biāo)注密級(jí)的文件資料。嚴(yán)禁報(bào)送涉密信息。

二、編報(bào)要求

（一）編報(bào)方式。2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)采取網(wǎng)絡(luò)版方式報(bào)送，通過(guò)IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）、360等主流瀏覽器登陸“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（寧夏）”（http://218.95.166.224:9797)，開(kāi)展2021年度內(nèi)部控制報(bào)告的編報(bào)工作。

（二）報(bào)送時(shí)間和內(nèi)容。

1.各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、寧東管委會(huì)財(cái)政金融局要盡快部署本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作，指定專(zhuān)門(mén)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)和系統(tǒng)操作要求，廣泛開(kāi)展培訓(xùn)、指導(dǎo)、答疑解惑，確保2022年6月30日前完成本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核、數(shù)據(jù)質(zhì)量自查和匯總工作，并在填報(bào)系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報(bào)告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)當(dāng)由財(cái)政局主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。

2.自治區(qū)各部門(mén)（單位）請(qǐng)于2022年6月20日前完成本部門(mén)（單位）所屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核、數(shù)據(jù)質(zhì)量自查和匯總工作，并在填報(bào)系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報(bào)告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)當(dāng)由本部門(mén)（單位）主要負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋公章。

三、其他事項(xiàng)

（一）關(guān)于內(nèi)控報(bào)告編報(bào)檢查。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2022〕9號(hào)）要求，自治區(qū)財(cái)政廳將抽取一定比例的單位，對(duì)內(nèi)控報(bào)告編報(bào)的真實(shí)性、完整性、規(guī)范性進(jìn)行檢查。請(qǐng)自治區(qū)工業(yè)和信息化廳、自治區(qū)人力資源和社會(huì)保障廳、自治區(qū)林業(yè)和草原局、自治區(qū)人民檢察院、自治區(qū)體育局、自治區(qū)地質(zhì)局、自治區(qū)紀(jì)委、自治區(qū)科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)、自治區(qū)應(yīng)急管理廳做好相關(guān)資料檢查準(zhǔn)備工作，具體檢查時(shí)間另行通知。自治區(qū)其他部門(mén)也要做好隨時(shí)被抽查的準(zhǔn)備工作。

請(qǐng)各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、寧東管委會(huì)財(cái)政金融局、自治區(qū)各部門(mén)按照本通知要求，做好本地區(qū)、本部門(mén)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)檢查工作。

（二）關(guān)于典型案例報(bào)送要求。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2022〕9號(hào)）要求，抽取自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳、寧夏財(cái)經(jīng)職業(yè)技術(shù)學(xué)院、寧夏科技發(fā)展戰(zhàn)略和信息研究所、自治區(qū)博物館、自治區(qū)中醫(yī)醫(yī)院、自治區(qū)婦聯(lián)等6家單位報(bào)送內(nèi)部控制建立與實(shí)施典型案例（包括單位名稱(chēng)及案例名稱(chēng)），自治區(qū)財(cái)政廳將上報(bào)財(cái)政部。自治區(qū)其他部門(mén)可推薦可復(fù)制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施典型案例（包括單位名稱(chēng)及案例名稱(chēng)），報(bào)送自治區(qū)財(cái)政廳（會(huì)計(jì)處）。

各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、寧東管委會(huì)財(cái)政金融局按單位類(lèi)別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學(xué)事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦可復(fù)制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施典型案例（包括單位名稱(chēng)及案例名稱(chēng)），報(bào)送自治區(qū)財(cái)政廳（會(huì)計(jì)處）。

（三）關(guān)于內(nèi)控報(bào)告編制總結(jié)。自治區(qū)財(cái)政廳將對(duì)各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、自治區(qū)各部門(mén)2021年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作從組織報(bào)送、報(bào)告質(zhì)量等方面進(jìn)行總結(jié)考評(píng)，并通過(guò)以評(píng)促建調(diào)動(dòng)各單位進(jìn)一步做好內(nèi)部控制建設(shè)和內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作。

（四）關(guān)于內(nèi)控報(bào)告編報(bào)服務(wù)。為方便內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)過(guò)程中的資料下載、問(wèn)題解答和溝通，請(qǐng)各市、縣（區(qū)）財(cái)政局、寧東管委會(huì)財(cái)政金融局和自治區(qū)各部門(mén)（單位）及時(shí)申請(qǐng)加入qq群，并通過(guò)qq群、寧夏會(huì)計(jì)信息網(wǎng)或“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（寧夏）”下載專(zhuān)區(qū)下載網(wǎng)絡(luò)版操作手冊(cè)、講解視頻、問(wèn)題解答等資料。

（五）聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

聯(lián)系人：白雪娟 ??寧夏財(cái)政廳會(huì)計(jì)處1307房間

聯(lián)系電話(huà)：0951-5069436

qq群號(hào)：545048119

技術(shù)支持：北京久其軟件股份有限公司

寧夏地區(qū)技術(shù)服務(wù)電話(huà)：0951-5069451 ?6085223

聯(lián)系人：王娜 ?吳玉嬌

附件：1.2021年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告

2.2021年度地區(qū)（部門(mén)）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告

寧夏回族自治區(qū)財(cái)政廳

2022年4月26日