各盟市財(cái)政局，滿洲里、二連浩特市財(cái)政局:

為貫徹落實(shí)自治區(qū)黨委、政府決策部署，引導(dǎo)各級融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資支持力度，結(jié)合近年來工作實(shí)際，我們對2020年制定的《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法》進(jìn)行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳

2023年11月6日

附件

內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金管理辦法

第一章? 總 則

第一條? 為提高融資擔(dān)保公司針對小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資的擔(dān)保能力，加強(qiáng)和規(guī)范融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第683號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效評價(jià)指引》（財(cái)金〔2020〕31號）和《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》(內(nèi)政發(fā)〔2021〕20號)有關(guān)政策，制定本辦法。

第二條? 本辦法所稱融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金，是指自治區(qū)財(cái)政預(yù)算安排的，對融資擔(dān)保公司開展為小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體貸款提供擔(dān)保業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的代償風(fēng)險(xiǎn)，按照當(dāng)年新增擔(dān)保責(zé)任金額一定比例給予的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助，以及按一定比例給予與國家融資擔(dān)保基金合作的自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)年新增再擔(dān)保業(yè)務(wù)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。內(nèi)蒙古農(nóng)牧業(yè)融資擔(dān)保有限公司及其分、子公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳 農(nóng)牧廳關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)牧業(yè)融資擔(dān)保工作的通知》（內(nèi)財(cái)農(nóng)〔2020〕624號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三條? 本辦法所稱融資擔(dān)保公司，是指在自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立、經(jīng)營融資擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)并為小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體貸款提供擔(dān)保服務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司，以及注冊地在自治區(qū)行政區(qū)域外的融資擔(dān)保公司在自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)（以下簡稱“分支機(jī)構(gòu)”）。

第四條? 本辦法所稱小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)是指融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小型企業(yè)、微型企業(yè)、個(gè)體工商戶以及小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的融資提供的擔(dān)保，不包括消費(fèi)類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)按照《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，以直接擔(dān)保合同生效日為判定時(shí)點(diǎn)。

第五條? 本辦法所稱“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保業(yè)務(wù)是指融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為農(nóng)牧戶、農(nóng)村牧區(qū)個(gè)體工商戶、新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體融資提供的擔(dān)保，不包括消費(fèi)類融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。農(nóng)牧戶、農(nóng)村牧區(qū)個(gè)體工商戶、新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體以直接擔(dān)保合同生效日為判定時(shí)點(diǎn)。

（一）農(nóng)牧戶，是指長期（一年以上）居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（不包括城關(guān)鎮(zhèn)）行政管理區(qū)域內(nèi)的住戶，還包括長期居住在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的住戶和戶口不在本地而在本地居住一年以上的住戶，國有農(nóng)牧場的職工和農(nóng)村牧區(qū)個(gè)體工商戶。位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)（不包括城關(guān)鎮(zhèn)）行政管理區(qū)域內(nèi)和在城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)的國有經(jīng)濟(jì)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、學(xué)校、企事業(yè)單位的集體戶；有本地戶口，但舉家外出謀生一年以上的住戶，無論是否保留承包耕地均不屬于農(nóng)牧戶。農(nóng)牧戶以戶為統(tǒng)計(jì)單位，既可以從事農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，也可以從事非農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營。

（二）農(nóng)村牧區(qū)個(gè)體工商戶，是指長期（一年以上）居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（不包括城關(guān)鎮(zhèn)）行政管理區(qū)域內(nèi)或者是城關(guān)鎮(zhèn)所轄行政村范圍內(nèi)，經(jīng)法律或者相關(guān)部門核準(zhǔn)領(lǐng)取了《營業(yè)執(zhí)照》或《民辦非企業(yè)單位（個(gè)人）登記證書》，從事工業(yè)、商業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)、服務(wù)業(yè)等活動(dòng)的農(nóng)村牧區(qū)住戶和雖然沒有領(lǐng)取相關(guān)證件，但有相對固定場所、實(shí)際從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)三個(gè)月以上、外雇人員在7人以下的農(nóng)村牧區(qū)住戶。

（三）新型農(nóng)牧業(yè)經(jīng)營主體，是指家庭農(nóng)牧場、農(nóng)牧民合作社、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等。

第二章? 申請條件

第六條? 申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金的融資擔(dān)保公司（分支機(jī)構(gòu)提供總公司相關(guān)情況）必須同時(shí)具備以下條件：

（一）近三年無重大違法記錄、無嚴(yán)重失信行為，以信用中國提供信用信息報(bào)告為準(zhǔn)。

（二）融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。

（三）融資擔(dān)保公司對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過10%，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過15%。

第七條? 滿足以下條件之一的融資擔(dān)保公司可以申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償：

（一）當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保（再擔(dān)保）金額占比大于等于當(dāng)年新增融資擔(dān)保（再擔(dān)保）總額的80%；

（二）當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保（再擔(dān)保）金額單戶500萬元及以下金額占比大于等于當(dāng)年新增融資擔(dān)保（再擔(dān)保）總額的50%。

第八條? 同時(shí)滿足第七條兩個(gè)條件的融資擔(dān)保公司，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償總額按照其當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保（再擔(dān)保）責(zé)任金額的1%進(jìn)行計(jì)算，每家融資擔(dān)保公司每年風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償上限500萬元。

滿足第七條其中一個(gè)條件的融資擔(dān)保公司，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償總額按照其當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保（再擔(dān)保）責(zé)任金額的1%進(jìn)行計(jì)算，每家融資擔(dān)保公司每年風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償上限300萬元。

融資擔(dān)保公司當(dāng)年新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體擔(dān)保（再擔(dān)保）責(zé)任金額為剔除其與再擔(dān)保公司合作分責(zé)部分后實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金額。

第九條? 對當(dāng)年收取新增小微企業(yè)和“三農(nóng)三牧”主體融資擔(dān)保（再擔(dān)保）費(fèi)率1%（含）以下的，按照當(dāng)年保費(fèi)收入（不含稅金）的10%給予保費(fèi)補(bǔ)助。融資擔(dān)保（再擔(dān)保）費(fèi)率高于1%的業(yè)務(wù)不予補(bǔ)助。

第十條? 對當(dāng)年融資擔(dān)保（再擔(dān)保）代償率高于5％（含）的，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助均不予獎(jiǎng)補(bǔ)。

擔(dān)保（再擔(dān)保）代償率=當(dāng)年融資擔(dān)保代償發(fā)生額／當(dāng)年累計(jì)解除的融資擔(dān)保余額x100%。其中，擔(dān)保代償發(fā)生額、解除擔(dān)保金額均按融資擔(dān)保公司實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任計(jì)算。

第十一條? 建立對自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。對于自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)，專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金總額按照自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)年新增再擔(dān)保責(zé)任金額（扣除國家融資擔(dān)?；鸱蛛U(xiǎn)責(zé)任部分）的2%進(jìn)行計(jì)算。

再擔(dān)保業(yè)務(wù)當(dāng)年代償率高于5％（含）的，不予補(bǔ)償。

再擔(dān)保業(yè)務(wù)當(dāng)年代償率=當(dāng)年累計(jì)對備案至自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)再擔(dān)保合作業(yè)務(wù)所對應(yīng)的原擔(dān)保業(yè)務(wù)履行再擔(dān)保代償補(bǔ)償責(zé)任金額/當(dāng)年自治區(qū)級融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)解除擔(dān)保責(zé)任的原擔(dān)保業(yè)務(wù)所承擔(dān)的責(zé)任本金。

自治區(qū)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)部分不再按照本辦法第七條和第八條規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)償，但在享受本辦法第九條規(guī)定的保費(fèi)補(bǔ)助時(shí)，扣除國家融資擔(dān)保基金分險(xiǎn)責(zé)任部分對應(yīng)的責(zé)任金額。

第十二條 未按照規(guī)定足額提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，每存在其中一種情況，核減測算的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償總額的5%。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定計(jì)提。

第三章? 預(yù)算管理

第十三條? 融資擔(dān)保公司應(yīng)于每年7月初對本年度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金進(jìn)行預(yù)測，并將預(yù)測結(jié)果書面報(bào)送至注冊地所屬盟市財(cái)政部門。盟市財(cái)政部門于每年7月15日前匯總轄區(qū)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金規(guī)模報(bào)送至自治區(qū)財(cái)政廳，自治區(qū)財(cái)政廳將根據(jù)全區(qū)預(yù)測情況安排預(yù)算。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金采取先預(yù)付后結(jié)算的方式。

第十四條? 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于下一年度5月31日前，向注冊地所屬盟市財(cái)政部門上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金申請書及相關(guān)資料。包括：

（一）融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金申請報(bào)告，應(yīng)反映當(dāng)年新增擔(dān)保額、同比增幅、申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金金額等數(shù)據(jù)，并對自身是否符合國家和自治區(qū)有關(guān)擔(dān)保公司經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求等情況進(jìn)行說明。

（二）內(nèi)蒙古自治區(qū)xx年度融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金申請表（附件1）。

（三）營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證復(fù)印件。

（四）經(jīng)具有相應(yīng)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的擔(dān)保業(yè)務(wù)情況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括：

1.報(bào)告期末新增擔(dān)保（再擔(dān)保）額；

2.與報(bào)告期末新增擔(dān)保（再擔(dān)保）額相對應(yīng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)表（附件2）；

3.融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額占凈資產(chǎn)的倍數(shù)。

4.對同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例，對同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例；

5.年平均擔(dān)保費(fèi)率；

6.年末擔(dān)保（再擔(dān)保）代償率；

7.兩項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提方法、基數(shù)和金額；

8.績效自評報(bào)告（首次申報(bào)無須提供）；

9.申請?jiān)贀?dān)保專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的還需提供：

（1）與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯暮贤瑥?fù)印件；

（2）與國家融資擔(dān)?；鸷献鞯脑贀?dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)表；

（3）當(dāng)年再擔(dān)保業(yè)務(wù)代償率；

10.財(cái)政部門要求提供的其他材料。

（五）承諾書（附件3）

第十五條? 財(cái)政部門根據(jù)國家和自治區(qū)有關(guān)融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)監(jiān)管規(guī)定，負(fù)責(zé)對融資擔(dān)保公司財(cái)務(wù)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等進(jìn)行審核，確定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金金額和辦理資金撥付。

（一）盟市財(cái)政部門負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)的融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金申請材料的審核和匯總工作，并于每年6月20日前報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳。政策執(zhí)行過程中遇有調(diào)整的另行發(fā)文通知。

對未按規(guī)定時(shí)間報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金申請材料的地區(qū)，自治區(qū)財(cái)政廳不予受理，視同該年度不申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金。

（二）自治區(qū)財(cái)政廳委托第三方機(jī)構(gòu)對盟市上報(bào)材料的完整性、合規(guī)性等指標(biāo)進(jìn)行審核。審核結(jié)果經(jīng)公示無異議后，自治區(qū)財(cái)政廳將在10個(gè)工作日內(nèi)與各盟市據(jù)實(shí)清算。盟市財(cái)政部門在收到資金撥付指標(biāo)文后10個(gè)工作日內(nèi)將資金撥付至申請機(jī)構(gòu)。

第十六條? 融資擔(dān)保公司須將風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償用于充實(shí)擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，保費(fèi)補(bǔ)助計(jì)入收入。

第四章? 績效管理

第十七條? 自治區(qū)和盟市財(cái)政部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的監(jiān)督檢查和全過程績效管理。

第十八條? 自治區(qū)和盟市財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)參考財(cái)政部《政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效評價(jià)指引》（財(cái)金〔2020〕31號），建立績效評價(jià)體系（詳見附表4-1、4-2、4-3）?？冃гu價(jià)結(jié)果作為申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金和保費(fèi)補(bǔ)助資金的重要參考依據(jù)。

第十九條? 融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)于每年資金申報(bào)時(shí)將本年度績效目標(biāo)值報(bào)盟市財(cái)政部門審核，盟市財(cái)政部門結(jié)合上年度績效目標(biāo)實(shí)際完成情況合理確定績效評價(jià)的年度目標(biāo)值，分支機(jī)構(gòu)的績效目標(biāo)值報(bào)盟市財(cái)政部門后由自治區(qū)財(cái)政廳審核確定。盟市財(cái)政部門組織融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)于次年5月31日前進(jìn)行績效自評并完成自評報(bào)告，逐級報(bào)送至自治區(qū)財(cái)政廳備案。

第二十條? 績效評價(jià)得分對應(yīng)不同的評價(jià)等次：

（一）90分≤評價(jià)得分≤100分，評定等次為“優(yōu)”；

（二）80分≤評價(jià)得分<90分，評定等次為“良”；

（三）70分≤評價(jià)得分<80分，評定等次為“中”；

（四）60分≤評價(jià)得分<70分，評定等次為“低”；

（五）評定得分<60分的，評定等次為“差”。

第二十一條? 對當(dāng)年評定等次為“中”及以上的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以繼續(xù)申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金。對當(dāng)年評定等次為“低”、“差”的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，自評價(jià)結(jié)果確定起一年內(nèi)不得申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金。

第五章? 監(jiān)督管理

第二十二條? 獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金的融資擔(dān)保公司，應(yīng)于次年向盟市財(cái)政部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金使用情況報(bào)告，盟市財(cái)政部門匯總后于第二季度末報(bào)送自治區(qū)財(cái)政廳。

第二十三條? 對融資擔(dān)保公司虛報(bào)材料、騙取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和保費(fèi)補(bǔ)助資金的，自治區(qū)財(cái)政廳收回資金，取消其申報(bào)資格，并對違紀(jì)違規(guī)問題按相關(guān)規(guī)定予以處理。

第六章? 附 則

第二十四條? 本辦法由自治區(qū)財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。原《內(nèi)蒙古自治區(qū)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法》（內(nèi)財(cái)金〔2020〕3號）同時(shí)廢止。

第二十五條? 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行，有效期五年。