2017年基金從業(yè)資格考試練習(xí)題（10.23）

備考2017年基金從業(yè)資格考試的考生 ，打好基礎(chǔ)高效備考是關(guān)鍵。基金從業(yè)資格考試時間為11月25日至26日，正保會計網(wǎng)校小編為您整理了2017基金從業(yè)資格考試全科試題，今天你學(xué)習(xí)了么？

《證券投資基金》

如果某債券基金的久期為5年，市場利率由5%下降到4%，則該債券基金的資產(chǎn)凈值將（ ）。

A、減少20%

B、減少5%

C、增加20%

D、增加5%

【正確答案】D

【答案解析】本題考查債券基金的風(fēng)險管理。根據(jù)久期的定義，債券價格的變化即約等于久期乘以市場利率的變化率，方向相反。因此當(dāng)市場利率下降1%時，該債券基金的資產(chǎn)凈值將增加5%。

《基金法律法規(guī)》

基金管理人內(nèi)部控制的有效性主要包括（ ）。

Ⅰ.基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策與措施能否適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求

Ⅱ.基金管理人內(nèi)部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應(yīng)相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接

Ⅲ.基金管理人內(nèi)部控制在設(shè)計完整、合理的前提下，在基金管理的運作過程中，能夠得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用，為實現(xiàn)提高公司經(jīng)營效率、財務(wù)信息的可靠性和法律法規(guī)的遵守提供合理保證

Ⅳ.基金管理人各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【正確答案】A

【答案解析】本題考查內(nèi)部控制的原則?；鸸芾砣藘?nèi)部控制的有效性主要包含兩層含義：一是指基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策與措施能否適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求；二是指基金管理人內(nèi)部控制在設(shè)計完整、合理的前提下，在基金管理的運作過程中，能夠得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用，為實現(xiàn)提高公司經(jīng)營效率、財務(wù)信息的可靠性和法律法規(guī)的遵守提供合理保證。

《私募股權(quán)投資》

關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對違反財務(wù)報告提交義務(wù)的基金管理人的處罰措施，下列說法錯誤的是（ ）。

A、已登記的管理人未按要求提交的，完成整改之前，協(xié)會暫停受理該機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品備案，并列入異常機(jī)構(gòu)名單

B、異常機(jī)構(gòu)整改完畢后至少6 個月才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)

C、新申請登記的管理人成立滿一年未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的，協(xié)會將不予登記

D、新申請登記的管理人成立滿半年未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的，協(xié)會將不予登記

【正確答案】D

【答案解析】本題考查基金管理人提交年度財務(wù)報告的要求。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對違反財務(wù)報告提交義務(wù)的基金管理人的處罰措施包括：①已登記的管理人未按要求提交的，完成整改之前，協(xié)會暫停受理該機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品備案，并列入異常機(jī)構(gòu)名單；②異常機(jī)構(gòu)整改完畢后至少6 個月才能恢復(fù)正常機(jī)構(gòu)公示狀態(tài)；③新申請登記的管理人成立滿一年未提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的，協(xié)會將不予登記。