摘要：市場經(jīng)濟是建立在信用基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟。建立完善的社會主義市場經(jīng)濟的核心是建立健全規(guī)范的社會信用體系。完善規(guī)范的社會信用體系的建立，其前提是建立完善規(guī)范的個人信用體系。

　　市場經(jīng)濟是建立在信用基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟。建立完善的社會主義市場經(jīng)濟的核心是建立健全規(guī)范的社會信用體系。完善規(guī)范的社會信用體系的建立，其前提是建立完善規(guī)范的個人信用體系。所謂個人信用體系，即個人信用制度，是指個人通過信用方式獲得支付能力而進行的一種消費投資和經(jīng)營的制度體系，它使個人不僅單純根據(jù)勞動報酬進行支付，而且也可通過信用方式獲得支付能力。在發(fā)達國家，個人信用制度已經(jīng)有 150年的歷史。在我國，由于個人信用制度缺失，個人信息無法評估，導(dǎo)致各家銀行的消費信貸躑躅不前，目前仍不足銀行貸款總額的3％。個人信用制度的空白對消費者信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展形成“瓶頸”制約。一方面，我國銀行無法通過個人信用體系高效準(zhǔn)確獲得個人信用報告，其惟一的選擇就是進行嚴(yán)格的信用審查，不可避免地對信譽良好的資金需求者也進行了不必要的資信審查，造成資源的浪費和低效使用，銀行信息獲得的高成本被轉(zhuǎn)嫁到消費信貸者身上，從而使消費信貸資金價格偏高，從而制約消費信貸的發(fā)展；另一方面，作為資金需求的消費者面對繁瑣的貸款手續(xù)，近乎苛刻的貸款條件，以及種種擔(dān)保、抵押、保險、審核而“望貸”興嘆。個人信用體系的缺乏，不僅僅制約了消費信貸業(yè)務(wù)，而且影響了個人金融業(yè)務(wù)的整體開展，建立完善的個人信用體系是當(dāng)務(wù)之急。

　�。ㄒ唬┙�立個人資信登記體系

　　金融機構(gòu)發(fā)放個人貸款前，需要查詢了解借款人的資信狀況，按照這個要求，資信登記的內(nèi)容應(yīng)該包含：個人身份信息；投資及經(jīng)營活動信息（包括買賣股票、債券、收藏品、商業(yè)經(jīng)營等）；商業(yè)信用記錄信息（包括銀行貸款、償還記錄、個人信用卡信息等記錄）；社會公共信息記錄（個人收入及繳納個人所得稅信息、個人保險信息、個人養(yǎng)老積金、失業(yè)保險金、個人住房公積金、個人房產(chǎn)等信息）；影響個人信用狀況的其他信息（包括涉及民事、刑事、行政訴訟和行政處罰的特別記錄，即違反工商、稅務(wù)、公安行政法規(guī)，惡意逃債、偷逃稅費、欺詐行為等民事處罰和刑事犯罪信息）。

　　實行個人信用密碼制。公安部門對個人身份證實現(xiàn)惟一化，在目前公民身份證編碼系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，可考慮實行IC卡身份證，借此進行個人信用的實碼制，即將可證明、解釋和驗查的個人信用資料鎖定在一個固定的編碼上，個人所有必要的資料都可存在該編碼下。在個人需要向相關(guān)者提供自己信用情況時，只要出示個人的信用實碼，對方就可以查詢到所需的資料。

　　建立個人信用賬戶。所謂個人信用賬戶，就是居民個人在銀行儲蓄實名制的基礎(chǔ)上開立的綜合性信用賬戶。這個賬戶以IC卡身份證的名字為準(zhǔn)，按身份證編碼一人一號，依托于高度發(fā)達的電子信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，將個人的一切資金往來置于這一基本賬戶下，統(tǒng)一管理個人的資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)，為個人提供所需的一切金融服務(wù)。實施IC卡多功能網(wǎng)絡(luò)身份證后，每個人的個人資產(chǎn)信用情況都被適時地一一記錄在一張惟一的加密過的 IC卡上和相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫中。全國各地銀行可以隨時調(diào)閱這個人的資信情況。在具體操作上，應(yīng)把個人的收入（含工薪收入）從現(xiàn)金交易逐步通過轉(zhuǎn)賬記人其個人信用卡賬戶，而銀行個人信用卡開戶又必須以其個人終生惟一的信用號碼為依據(jù)。

　　IC卡多功能網(wǎng)絡(luò)的實施，一個人某一時點的資產(chǎn)、負債情況，某一時期的經(jīng)營損益情況和現(xiàn)金流量情況（我們可以把個人的一切收支都視同為經(jīng)營）就可以編制資產(chǎn)負債表、損益表及現(xiàn)金流量表，為資信評估及貸款風(fēng)險預(yù)警打下基礎(chǔ)。

　�。ǘ�）制定科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u價指標(biāo)體系

　　對個人資信進行科學(xué)評估，建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u價指標(biāo)體系，不僅是發(fā)展個人消費信貸、個人金融、家庭理財?shù)葮I(yè)務(wù)的必然選擇，也是建立社會主義市場經(jīng)濟的有效補充。個人信用評估就是通過對不同客戶評級模型，運用科學(xué)合理的評估方法，在建立個人信用檔案的基礎(chǔ)上對每個客戶的授信內(nèi)容進行科學(xué)準(zhǔn)確的信用風(fēng)險評級。

　　個人信用評價指標(biāo)體系可分為信譽體系，資產(chǎn)負債價值體系和基本情況體系。信譽體系，包括個人商業(yè)信譽、金融信譽、司法信譽等。資產(chǎn)負債價值體系，包括流動資產(chǎn)（現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、一年內(nèi)到期的債券、存貨）、投資（股票、債券、收藏物品）、固定資產(chǎn)（房屋、車輛、機器設(shè)備）、無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)、專利、商標(biāo)、著作版權(quán)、專有技術(shù)）；流動負債（短期借款及應(yīng)付款、欠交稅費）、長期負債。投資、固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)的市場價值，采用收益現(xiàn)值法、現(xiàn)行市價法進行量化評定；個人無形資產(chǎn)中的專利、商標(biāo)、著作版權(quán)、專有技術(shù)，根據(jù)在投資中的使用方式，采取提成收益法及成本加成法進行評估�；�本情況體系包括年齡、學(xué)歷、職稱、職業(yè)、婚姻及健康狀態(tài)、家庭年收入支出情況等。對不同的指標(biāo)體系指標(biāo)賦予不同的分值進行量化處理，建立完整的個人信用評分系列，然后根據(jù)評估的總分情況劃分個人的信用等級。個人信用評估的關(guān)鍵在于評價指標(biāo)的選取和其權(quán)重的設(shè)定，指標(biāo)的選取原則上以上述指標(biāo)為基礎(chǔ)，權(quán)重的設(shè)定采用國際上制定不確定性決策的通行辦法——特爾非法（選擇專家咨詢意見）。信用等級可采用百分制按層次劃分為 AAA、AA、A、BB、B、C、D級（計分標(biāo)準(zhǔn)略）。

　　在此基礎(chǔ)上，可編制個人信用評級的網(wǎng)絡(luò)軟件。

　�。ㄈ�） 建立完備的個人信用法律支持體系。

　　建設(shè)信用體系必須立法先行，以法律規(guī)范信用行為。目前信用方面的立法滯后。有法不依和執(zhí)法不嚴(yán)的問題也相當(dāng)嚴(yán)重，在一些失信和詐騙案件的審理中，還存在嚴(yán)重的地方保護主義。社會上更是缺乏嚴(yán)格的失信懲罰機制，尚未達到刑事犯罪程度的失信行為得不到相應(yīng)的懲罰，不講信用的個人也不能受到社會的譴責(zé)。政府對信用市場的監(jiān)督管理薄弱，對從事信息服務(wù)的中介機構(gòu)（包括會計、審計、法律服務(wù)和征信中介、資信評估等）缺乏監(jiān)管，由此造成的虛假信息盛行，社會反映強烈。所以，當(dāng)務(wù)之急，是制定切實可行的信用方面的法律、法規(guī)。歐美等發(fā)達國家和部分發(fā)展中國家在此方面的立法可以借鑒。如美國在消費信貸方面就有《誠實借貸法》、《信貸機會平等法》、《公平信貸報告法》；在授信方面有《誠實貸款法》、《信用卡發(fā)放法》等。信用中介服務(wù)機構(gòu)也在信用體系中發(fā)揮重要作用，美國有許多專門從事征信、信用評級、欠賬追收、信用管理等業(yè)務(wù)的信用中介服務(wù)機構(gòu)，在很大程度上避免了因信用交易帶來的信用風(fēng)險。信用立法的目的是創(chuàng)造一個信用開放和公平享有、使用信息的環(huán)境。尤其應(yīng)強調(diào)的是要盡快建立和完善失信懲罰機制，明確在市場經(jīng)濟中，失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種程度和形式的制裁。通過這種失信懲罰機制的設(shè)立，加大個人失信的成本，迫使其行為趨向守信，讓誠實守信者獲得實惠。信用立法工作是一個長期過程。當(dāng)前應(yīng)從兩方面推進，一是借鑒發(fā)達國家在信用管理方面的法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上以比較完備的行政管理規(guī)定的形式頒布，盡早為信用中介機構(gòu)的發(fā)展提供制度框架。先以部門規(guī)章的形式進行管理，為今后正式法律的出臺積累經(jīng)驗。二是抓緊研究，率先出臺與信用行業(yè)直接相關(guān)的基本法，可以先出臺一些如《公平交易法》、《信用中介機構(gòu)管理條例》、《誠實信用法》等相關(guān)的法律、法規(guī)，為社會信用體系的建立完善提供法律制度上的保障。

　　（四） 建立誠信為本的個人信用道德理念教育體系。

　　個人信用問題是個復(fù)雜的社會問題，涉及法律、法規(guī)、制度和道德兩個層面。道德對維護社會信用有著不可或缺的輔助作用。在經(jīng)濟運行不斷受到失信行為侵害的今天，高揚誠信之旗，加強以誠信為本的道德理念和基本行為準(zhǔn)則教育，使人們認識到信用是社會的生命和靈魂，應(yīng)當(dāng)像愛護自己眼睛一樣維護自己的信用，在全社會形成誠信為本、操守為重的良好風(fēng)尚，更具積極意義。加強信用觀念教育必須從基礎(chǔ)教育、從公民素質(zhì)抓起，從小學(xué)生乃至學(xué)齡前兒童抓起，在圖書、課本中都要有誠信的內(nèi)容。使他們在幼小的心靈中就確立守信意識，每個公民都應(yīng)從“自我做起”，把講信用、守信用作為每一個人最起碼的和最低的社會道德底線，把個人信用當(dāng)作“第二身份證明”。對誠實守信的典型要大力表彰樹立形象，弘揚誠實守信的高尚品德。使不守信者在受到社會的譴責(zé)和唾棄的同時，其個人在信用消費、求職等諸多方面也受到相應(yīng)的制約�，F(xiàn)階段應(yīng)加大誠實守信方面的宣傳力度，形成正確的輿論導(dǎo)向，把強化社會信用意識作為社會主義精神文明建設(shè)的一項基礎(chǔ)工程來抓，把誠實守信和良好的信用觀念培養(yǎng)成社會成員都向往和追求的社會美德。通過宣傳和教育，喚起全民的信用意識，促使整個社會信用觀念的提高。在全社會范圍內(nèi)樹立“誠信為本”的道德理念：以誠實守信為中心，建立符合社會主義市場經(jīng)濟的信用價值觀。以部分帶全體，逐步擴大守信群體。以人為本，形成誠實守信光榮，失信可恥的社會風(fēng)氣。