關(guān)于下發(fā)《上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見》的通知
滬財庫[2009]55號  

各區(qū)縣財政局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行上海（市）分行，上海銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行：

　　為進一步深化本市國庫集中支付制度改革，根據(jù)市政府辦公廳印發(fā)的《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》，我們制定了《上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。

上海市區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革指導(dǎo)意見

　　根據(jù)財政部、中國人民銀行《財政國庫管理制度改革試點方案》和《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》及其他有關(guān)法律、法規(guī)，制定本指導(dǎo)意見。

　　一、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革的總體思路和基本原則

　�。ㄒ唬┛傮w思路

　　區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革必須堅持公共財政改革方向，以公務(wù)卡及電子轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)為媒介，以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代財政國庫管理信息系統(tǒng)為支撐，逐步實現(xiàn)使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出，最大程度地減少預(yù)算單位現(xiàn)金支付結(jié)算，規(guī)范預(yù)算單位財務(wù)管理，強化財政動態(tài)監(jiān)控，健全現(xiàn)代財政國庫管理制度。

　�。ǘ�）基本原則

　　1．有利于完善現(xiàn)代財政國庫管理制度。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，實現(xiàn)公務(wù)卡系統(tǒng)與國庫單一賬戶體系有機銜接，保證財政資金在最終支付之前保留在國庫單一賬戶中。

　　2．有利于加強財政動態(tài)監(jiān)控。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要通過制度創(chuàng)新和技術(shù)手段創(chuàng)新，實現(xiàn)財政部門對預(yù)算單位授權(quán)支付零余額賬戶劃款信息和公務(wù)卡消費明細信息的動態(tài)監(jiān)控，進一步提高財政資金使用的透明度。

　　3．有利于方便預(yù)算單位用款。區(qū)（縣）公務(wù)卡改革，要盡量減少傳統(tǒng)現(xiàn)金管理方式下繁瑣的管理和使用環(huán)節(jié)，進一步提高財務(wù)管理工作效率，減少財務(wù)部門工作量，推動預(yù)算單位財務(wù)管理水平邁上新的臺階。

　　二、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革基本要求

　　區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革，可根據(jù)《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》(滬財庫〔2007〕31號)和《上海市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（滬財庫〔2008〕45號）的要求，制定本區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革方案和管理辦法，具體要求如下：

　　1．公務(wù)卡代理銀行的選擇。區(qū)（縣）預(yù)算單位可自行在本市具有國庫集中支付代理銀行資格的中資商業(yè)銀行（以下簡稱代理銀行）范圍內(nèi)選擇一家銀行作為公務(wù)卡代理銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）。

　　2．公務(wù)卡信用額度的確定。區(qū)（縣）預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商確定公務(wù)卡信用額度。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。

　　3．公務(wù)卡適用范圍。區(qū)（縣）預(yù)算單位支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公用品、差旅費、培訓(xùn)費、會議費、招待費和5萬元以下的零星購買支出等。

　　4．公務(wù)卡的使用和報銷。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。公務(wù)卡的報銷必須通過預(yù)算單位授權(quán)支付零余額賬戶（即基本存款賬戶，以下簡稱“預(yù)算單位零余額賬戶”），實現(xiàn)向持卡人公務(wù)卡賬戶的轉(zhuǎn)賬結(jié)算，并及時、準確地向區(qū)（縣）財政部門傳送預(yù)算單位零余額賬戶支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費支出等動態(tài)監(jiān)控信息。

　　5．代理銀行在為預(yù)算單位人員辦理發(fā)行公務(wù)卡、換卡、補卡時，應(yīng)嚴格遵守中國人民銀行等監(jiān)管部門發(fā)布的各項銀行卡管理規(guī)定。對單位統(tǒng)一組織本單位員工向發(fā)卡行申請辦理公務(wù)卡時，發(fā)卡行必須核對、驗證辦卡信息，確保申請人均為該單位員工本人，且需員工本人在申請表上簽名確認。

　　6．加強監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。各區(qū)（縣）財政部門在推進公務(wù)卡制度改革時，要重點研究公務(wù)卡支出的監(jiān)控問題，加快建設(shè)財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。使財政部門和預(yù)算單位能夠及時準確掌握公務(wù)卡的公務(wù)支付信息，并實行有效的監(jiān)控管理。同時要規(guī)范結(jié)算程序，提高結(jié)算效率，保證資金結(jié)算的安全性和準確性。

　　三、區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革系統(tǒng)建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)傳輸和運行模式

　　（一）系統(tǒng)建設(shè)

　　各區(qū)縣財政局尚未建立起成熟的公務(wù)卡應(yīng)用系統(tǒng)，可免費使用市財政局已開發(fā)應(yīng)用的成熟軟件，并由市財政局提供統(tǒng)一的升級維護。系統(tǒng)使用過程中涉及的推廣、應(yīng)用、實施和年度維護等費用由區(qū)縣財政局承擔(dān)。

　�。ǘ�）網(wǎng)絡(luò)傳輸

　　1．區(qū)（縣）公務(wù)卡系統(tǒng)發(fā)卡申請、消費信息和還款支付指令信息的傳輸均實行“先縱后橫”方式。即區(qū)（縣）財政部門將信息通過財政內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳輸?shù)绞胸斦�局，市財政局通過“上海城市金融網(wǎng)”傳送到中國人民銀行上海分行（以下簡稱“人民銀行”），由人民銀行將信息發(fā)送到對應(yīng)發(fā)卡行、代理支庫、代理銀行和中國銀聯(lián)上海分公司（以下簡稱“上海銀聯(lián)”）。

　　2．區(qū)（縣）財政部門通過政務(wù)網(wǎng)與上海銀聯(lián)網(wǎng)絡(luò)連接，實現(xiàn)公務(wù)卡消費信息的查詢和確認。

　　3．所有參與單位在網(wǎng)絡(luò)上傳送所有信息文件都必須進行加密處理，并對所發(fā)送信息的真實性、準確性、完整性負責(zé)。

　�。ㄈ�）運行模式

　　發(fā)卡行為區(qū)（縣）預(yù)算單位人員辦理卡號前三位為“628”的公務(wù)卡。發(fā)卡行于每日12：00前，將上日公務(wù)卡消費信息數(shù)據(jù)傳送至上海銀聯(lián)，由上海銀聯(lián)將信息導(dǎo)入公務(wù)卡消費信息數(shù)據(jù)庫中，區(qū)（縣）財政部門通過網(wǎng)絡(luò)共享該公務(wù)卡消費信息數(shù)據(jù)庫資源，并可以通過查詢公務(wù)卡消費信息實現(xiàn)有效監(jiān)管，同時財政國庫集中支付系統(tǒng)將與公務(wù)卡信息系統(tǒng)實現(xiàn)連接，區(qū)（縣）預(yù)算單位通過登錄公務(wù)卡信息系統(tǒng)可以查詢公務(wù)卡消費信息，最后實現(xiàn)報銷支付。

　�。ㄋ模﹨^(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革系統(tǒng)對賬要求

　　為確保國庫資金的安全與完整，區(qū)（縣）財政部門、代理支庫、代理銀行和發(fā)卡行應(yīng)加強相互對賬工作。對賬方法參照區(qū)（縣）國庫集中支付系統(tǒng)對賬方法執(zhí)行。

　　四、工作要求

　�。ㄒ唬┣袑嵓訌娊M織領(lǐng)導(dǎo)

　　各區(qū)（縣）財政部門要嚴格按照市財政局的統(tǒng)一部署，做好組織、動員、布置、落實工作，要把推行公務(wù)卡制度改革工作作為重頭戲抓實、抓好，抓出成效。督促各部門制定工作計劃，加大工作力度，加快工作步伐，積極、穩(wěn)妥、快速、有效地推進這項改革。

　�。ǘ�）完善規(guī)章制度

　　各區(qū)（縣）財政部門要按照國家和本市的規(guī)章制度，研究制定本區(qū)（縣）的公務(wù)卡制度推行改革方案和實施辦法，規(guī)范財政部門、預(yù)算單位、代理支庫、代理銀行和發(fā)卡行在公務(wù)卡制度改革中的職責(zé)，為改革提供制度保障。

　�。ㄈ�）加快信息系統(tǒng)建設(shè)

　　各區(qū)（縣）財政部門在公務(wù)卡制度改革過程中，應(yīng)當(dāng)充分利用信息系統(tǒng)，提高公務(wù)卡支付信息的透明度和信息傳達的準確性、及時性、安全性。要結(jié)合“金財工程”的建設(shè)，建立起財政動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，并將公務(wù)卡納入該系統(tǒng)的監(jiān)管，從而實現(xiàn)公務(wù)卡監(jiān)控、透明、效率的管理目標。

　�。ㄋ模┱J真做好公務(wù)卡改革推廣試點工作

　　各區(qū)（縣）財政部門要選擇一部分財務(wù)管理基礎(chǔ)較好、具有代表性的預(yù)算單位進行試點，以積累工作經(jīng)驗，完善制度措施。試點工作要準備周密、積極穩(wěn)妥、循序漸進，要慎重初戰(zhàn)、務(wù)求必勝，為整個工作開好局，起好步。

　�。ㄎ澹└鲄^(qū)（縣）財政局、預(yù)算單位、發(fā)卡銀行、上海銀聯(lián)應(yīng)采用多種形式，開展推廣公務(wù)卡使用的宣傳活動，普及銀行卡相關(guān)知識、防范風(fēng)險。

　　五、時間安排

　　各區(qū)（縣）財政部門公務(wù)卡制度改革方案及相關(guān)實施辦法上報市財政局備案，并抄報中國人民銀行上海分行。

　�。ㄒ唬�2009年，各區(qū)（縣）財政部門應(yīng)根據(jù)本市公務(wù)卡制度改革方案的要求，并結(jié)合國庫單一賬戶的改革進度，制定本區(qū)（縣）公務(wù)卡制度改革實施辦法和操作管理制度，完成公務(wù)卡開卡業(yè)務(wù)，并爭取年內(nèi)在本區(qū)（縣）范圍內(nèi)選擇部分預(yù)算單位進行公務(wù)卡制度改革試運行。

　�。ǘ�）2010年，在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，改進完善系統(tǒng)并在本區(qū)（縣）實行國庫集中支付制度改革的預(yù)算單位中全面推廣。