為揭示金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)本市金融安全，提高金融審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，市審計(jì)局金融審計(jì)處積極抓好有關(guān)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的審前調(diào)查。

　　一是走訪有關(guān)部門，多渠道獲取信息。該處通過市審計(jì)局統(tǒng)一組織的審前信息溝通會(huì)，向市委組織部、市紀(jì)委和市監(jiān)察局了解被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)履行職責(zé)情況。通過走訪市金融辦等部門，了解金融行業(yè)發(fā)展情況，建立協(xié)調(diào)合作平臺(tái)，形成合力。通過一系列走訪活動(dòng)，多渠道收集大量有益信息，在一定程度上克服了審計(jì)信息不對(duì)稱的問題，進(jìn)一步增強(qiáng)了審計(jì)工作的針對(duì)性和主動(dòng)性。

　　二是成立數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)，進(jìn)行集中數(shù)據(jù)分析。該處成立了由處長室成員、主審、業(yè)務(wù)骨干和市審計(jì)局計(jì)算機(jī)審計(jì)組成員等組成的數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)，運(yùn)用審計(jì)軟件對(duì)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中分析，發(fā)現(xiàn)線索，明確審計(jì)重點(diǎn)和范圍，實(shí)施精確審計(jì)，提高審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。

　　三是加強(qiáng)內(nèi)控測(cè)試，找出重大管理漏洞。該處通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度的符合性、實(shí)質(zhì)性測(cè)試，在全面掌握金融機(jī)構(gòu)總體管理狀況的基礎(chǔ)上，找出金融機(jī)構(gòu)重大管理漏洞，為今后從總體上揭示金融機(jī)構(gòu)存在的傾向性問題和潛在性風(fēng)險(xiǎn)夯實(shí)基礎(chǔ)。