現(xiàn)將《云南省國家稅務(wù)局關(guān)于2002年9、10月金稅工程稽核系統(tǒng)運行情況的通報》（云國稅函[2002]638號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，結(jié)合昆明市國家稅務(wù)局2002年9、10月份金稅工程稽核系統(tǒng)運行情況，請一并貫徹實施?，F(xiàn)將我市金稅工程稽核系統(tǒng)運行情況通報如下：

　　一、論證和稽核的基本情況

　?。ㄒ唬┱撟C系統(tǒng)8月份（9月份采集），我市共認證增值稅專用發(fā)票49901份。認證發(fā)現(xiàn)存在問題專用發(fā)票1份，占認證發(fā)票的0.0020％，其中認證不符專用發(fā)票1份，密文有誤專用發(fā)票0份。

　　9月份（10月份采集），我市共認證增值稅專用發(fā)票68908份。認證發(fā)現(xiàn)存在問題專用發(fā)票4份，占認證發(fā)票總數(shù)的0.0058％，其中認證不符專用發(fā)票1份，密文有誤專用發(fā)票3份。

　　（二）稽核系統(tǒng)

　　1.專用發(fā)票采集情況根據(jù)國家稅務(wù)總局比對匯總統(tǒng)計，9月份（開票期為8月份）我市共采集專用發(fā)票存根聯(lián)39010份，其中作廢票3494份；采集專用發(fā)票抵扣聯(lián)49898份。

　　參與稽核的專用發(fā)票存根聯(lián)105604份、抵扣聯(lián)49919份。全市專用發(fā)票存根聯(lián)采集率為100％，一般納稅人采集率為100％。

　　10月份（開票期為9月份），我市共采集專用發(fā)票存根聯(lián)77995份，其中作廢票10094份；采集專用發(fā)票抵扣聯(lián)68902份。參與稽核的專用發(fā)票存根聯(lián)140830份、抵扣聯(lián)68925份。全市專用發(fā)票存根聯(lián)采集率為100％，一般納稅人采集率為100％。

　　2.稽核比對結(jié)果9月份，我市專用發(fā)票抵扣聯(lián)與存根聯(lián)比對相符49872份，比對不符0份，重號0份，缺聯(lián)0份，滯留25份，屬于失控0份，屬于作廢44份。

　　二、存在問題

　　1.在10月份預(yù)清工作中五華區(qū)局報稅系統(tǒng)在向稽核系統(tǒng)傳出的數(shù)據(jù)中缺少部分發(fā)票。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)報稅系統(tǒng)在數(shù)據(jù)傳出時采用直接傳到軟盤的方法，報稅系統(tǒng)提示需兩張磁盤，數(shù)據(jù)傳出后，兩張軟盤中分別生成JS2001.TXT及JS002001.TXT兩個含有存根聯(lián)數(shù)據(jù)的文件，之后在數(shù)據(jù)上傳至市局只傳了一張軟盤中的數(shù)據(jù)（既文件JS002000.TXT中的數(shù)據(jù)）。而在文件JS002001.TXT中的1019份發(fā)票存根聯(lián)數(shù)據(jù)則沒有上傳。

　　2.在10月份預(yù)清工作中還發(fā)現(xiàn)，8月份新上防偽稅控開票子系統(tǒng)企業(yè)時盤龍區(qū)在發(fā)行兩戶企業(yè)金稅卡時企業(yè)稅號有誤。經(jīng)查，是由于兩戶企業(yè)經(jīng)辦人員在填寫《防偽稅控企業(yè)認定登記表》時將稅號填錯，稅務(wù)人員在檢查時疏忽大意未能及時發(fā)現(xiàn)所致。

　　以上問題通過采取相應(yīng)措施，雖然得以補救，但以直接影響到我市金稅工程的運行質(zhì)量。

　　3.10月份，二分局由于企業(yè)開票金稅卡的技術(shù)原因，導(dǎo)致報稅系統(tǒng)已采集存根聯(lián)的購方檔案信息與稽核系統(tǒng)檔案信息不一致，造成本級稽核比對滯留4份，影響了我省在全國的排名。

　　三、今后工作的要求針對以上問題，市局對金稅工程工作特要求如下：

　　1.各局在報稅系統(tǒng)向稽核系統(tǒng)傳出數(shù)據(jù)時，直接傳到硬盤上，后在通過網(wǎng)絡(luò)傳遞數(shù)據(jù)。這樣可以有效避免使用軟盤所帶來的各種問題。

　　2.在發(fā)行企業(yè)金稅卡時應(yīng)仔細核對企業(yè)相關(guān)發(fā)行信息，尤其是稅號及名稱。每月報稅完成后應(yīng)按照規(guī)定對當月報稅系統(tǒng)進行檢測（見《金稅工程實用手冊》18頁4.1.5.2）這樣可以有效避免由于企業(yè)稅號出錯導(dǎo)致的一系列問題。