為加強(qiáng)財政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，規(guī)范中央國庫現(xiàn)金管理操作，根據(jù)《中央國庫現(xiàn)金管理暫行辦法》（財庫［2006］37號文印發(fā)）等有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行和財政部制定了《中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》?，F(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

　　中國人民銀行
中華人民共和國財政部
二○○六年九月二十五日

　　第一條　為規(guī)范中央國庫現(xiàn)金管理，加強(qiáng)財政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，根據(jù)財政部和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《中央國庫現(xiàn)金管理暫行辦法》，制定本操作規(guī)程。

　　第二條　本規(guī)程適用于中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)。

　　第三條　財政部負(fù)責(zé)國庫現(xiàn)金預(yù)測并根據(jù)預(yù)測結(jié)果制定操作規(guī)劃，經(jīng)與中國人民銀行協(xié)商后簽發(fā)操作指令；中國人民銀行負(fù)責(zé)具體操作。

　　第四條　財政部和中國人民銀行建立以季度、月度例會為主要內(nèi)容的協(xié)調(diào)機(jī)制，用于商定中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款的季度操作規(guī)劃和月度操作計劃。例會成員單位由財政部國庫司、中國人民銀行貨幣政策司和國庫局組成，例會由財政部國庫司負(fù)責(zé)牽頭。

　　第五條　季度例會每季度召開一次，負(fù)責(zé)商定中央國庫現(xiàn)金管理季度操作規(guī)劃，例會成員單位派司局級干部參加。季度操作規(guī)劃的內(nèi)容包括季度中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款操作規(guī)模、操作方式和操作進(jìn)度等事宜。月度例會每月召開一次，由例會成員單位指定聯(lián)絡(luò)員參加，負(fù)責(zé)商定月度操作計劃，具體落實季度例會議定事項。月度操作計劃的內(nèi)容包括月度中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招標(biāo)時間、招標(biāo)方式及招標(biāo)數(shù)額等具體事宜。

　　第六條　遇財政政策、貨幣政策重大調(diào)整，例會成員單位召開臨時會議，研究調(diào)整下一階段中央國庫現(xiàn)金管理工作事宜。

　　第七條　財政部國庫司根據(jù)每次例會或臨時會議內(nèi)容起草會議紀(jì)要，經(jīng)中國人民銀行貨幣政策司和國庫局確認(rèn)后，將會議紀(jì)要送中國人民銀行貨幣政策司和國庫局留存?zhèn)渫?/p>

　　第八條　財政部國庫司根據(jù)商定的月度計劃和中央金庫庫款變動情況，經(jīng)與中國人民銀行貨幣政策司、國庫局協(xié)商后，于中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招標(biāo)日前五個工作日簽發(fā)操作指令；根據(jù)操作指令，中國人民銀行公開市場操作室以“中央國庫現(xiàn)金管理操作室”名義，于招標(biāo)日前三個工作日對社會發(fā)布招標(biāo)通知。

　　第九條　中國人民銀行公開市場操作室負(fù)責(zé)于招標(biāo)日通過中國人民銀行“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)招標(biāo)系統(tǒng)”組織招投標(biāo)工作，例會成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場觀察招投標(biāo)過程。如遇技術(shù)故障，中央國庫現(xiàn)金管理存款銀行無法通過招投標(biāo)系統(tǒng)順利投標(biāo)，可根據(jù)中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款主協(xié)議的約定填制“應(yīng)急投標(biāo)書”，在規(guī)定的時間內(nèi)進(jìn)行應(yīng)急投標(biāo)。

　　第十條　中國人民銀行公開市場操作室于招標(biāo)截止時間進(jìn)行中標(biāo)處理，打印中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招投標(biāo)文件，有關(guān)文件經(jīng)例會成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場簽字確認(rèn)后生效。

　　第十一條　中國人民銀行公開市場操作室根據(jù)例會成員單位指定聯(lián)絡(luò)員現(xiàn)場簽字確認(rèn)的中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款招投標(biāo)文件，以“中央國庫現(xiàn)金管理操作室”名義通過中國債券信息網(wǎng)對社會發(fā)布招投標(biāo)結(jié)果，同時通過指令形式將中標(biāo)結(jié)果傳送至中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)。

　　第十二條　中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱國債公司）根據(jù)中標(biāo)結(jié)果在招標(biāo)結(jié)束后一個小時內(nèi)，按照規(guī)定的國債質(zhì)押比例辦理國債質(zhì)押手續(xù)。如中標(biāo)存款銀行可質(zhì)押國債不足，國債公司負(fù)責(zé)通知該存款銀行在規(guī)定時間內(nèi)補足可質(zhì)押國債；如中標(biāo)存款銀行在約定結(jié)算時間內(nèi)可質(zhì)押國債仍不足，國債公司按實際可質(zhì)押數(shù)量辦理質(zhì)押手續(xù)，存放該銀行的存款金額按規(guī)定的國債質(zhì)押比例與實際質(zhì)押國債數(shù)量計算確定。

　　第十三條　中國人民銀行國庫局通過與國債公司的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)及時監(jiān)測中標(biāo)存款銀行國債質(zhì)押情況，并在招標(biāo)結(jié)束后及時將國債質(zhì)押結(jié)果通知財政部國庫司，同時登記表外科目。

　　第十四條　財政部國庫司根據(jù)中標(biāo)清單和國債質(zhì)押結(jié)果，于招標(biāo)當(dāng)日下午向中國人民銀行國庫局開具劃款憑證，中國人民銀行國庫局對劃款憑證審核無誤后于當(dāng)日向中標(biāo)存款銀行劃撥資金。中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款初期，存款資金劃轉(zhuǎn)采用純?nèi)^戶方式，存款到期還款采用見款付券方式，今后逐步過渡到券款對付方式。

　　第十五條　資金劃撥完成后，中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款在中央金庫庫存表中反映，同時中國人民銀行國庫局根據(jù)資金實撥情況，制作《存款證明》一式二份，加蓋印章后交財政部國庫司，并向財政部國庫司提供“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款資金劃出明細(xì)表”及電子信息。存款到期、本息款項收訖后，中國人民銀行國庫局書面通知財政部國庫司《存款證明》失效。

　　第十六條　中標(biāo)存款銀行應(yīng)設(shè)立“國庫定期存款”一級會計科目，用于核算吸納和歸還中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款。該科目屬于負(fù)債類，吸納中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款時貸記該科目，歸還中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款時借記該科目。

　　第十七條　中標(biāo)存款銀行增設(shè)“國庫定期存款”科目后，應(yīng)將本行會計科目變動情況報中國人民銀行備案，由中國人民銀行將其納入一般存款范圍繳納存款準(zhǔn)備金。

　　第十八條　定期存款到期時，如采用見款付券方式的，中標(biāo)存款銀行應(yīng)于到期日下午4：00前將本金和利息分別通過支付系統(tǒng)劃至中央總金庫，不得并筆，并分別在支付報文附言欄注明“歸還××年第××期國庫定期存款本金”、“支付××年第××期國庫定期存款利息”；中國人民銀行國庫局收到存款本息款項后辦理資金入賬手續(xù)，并在支付系統(tǒng)專用憑證第二聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章后交財政部國庫司，并向財政部國庫司提供“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款本息劃回明細(xì)表”及電子信息，同時通知國債公司于當(dāng)天對質(zhì)押國債進(jìn)行解押，并于國債公司辦理解押后登記表外科目。如采用券款對付方式的，支付系統(tǒng)在清算日自動完成資金清算和國債結(jié)算，中國人民銀行國庫局收到存款本息后辦理資金入賬手續(xù)，向財政部國庫司提供的單據(jù)和資料與見款付券方式一致。

　　第十九條　中國人民銀行國庫局管理并制作國庫現(xiàn)金管理臺賬，并按月制作“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款月報表”、“中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款及其利息收入到期情況月報表”及電子信息交財政部國庫司，進(jìn)行對賬。

　　第二十條　本操作規(guī)程由中國人民銀行會同財政部負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十一　條本規(guī)程自印發(fā)之日起施行。