人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行，各國有獨(dú)資商業(yè)銀行，政策性銀行，其他商業(yè)銀行，城市合作銀行，城市信用合作社聯(lián)合社：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，嚴(yán)格商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況的考核制度，我行決定對銀行業(yè)監(jiān)管報(bào)表資料實(shí)行專收制度。現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

　　一、商業(yè)銀行、政策性銀行、城市信用合作社向中國人民銀行上報(bào)資料的范圍、內(nèi)容、時(shí)間和方式

　?。ㄒ唬┥蠄?bào)資料的范圍

　　國有獨(dú)資商業(yè)銀行、政策性銀行、其他商業(yè)銀行、城市合作銀行、城市信用合作社聯(lián)合社、城市信用合作社應(yīng)按規(guī)定要求向中國人民銀行上報(bào)監(jiān)管報(bào)表資料。

　　農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社資料上報(bào)制度暫維持不變。

　?。ǘ┥蠄?bào)資料的內(nèi)容

　　1、業(yè)務(wù)狀況報(bào)告書。內(nèi)容包括，業(yè)務(wù)情況說明及有關(guān)附表。附表有：

　?。?）會計(jì)月計(jì)表或業(yè)務(wù)狀況表；

　?。?）資產(chǎn)負(fù)債表；

　?。?）損益表（年終附利潤分配表）；

　?。?）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表；

　?。?）以上各表的有關(guān)附表；

　　（6）非現(xiàn)場稽核監(jiān)督補(bǔ)充報(bào)表。

　　2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量報(bào)告書。內(nèi)容包括：

　?。?）信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況說明；

　?。?）信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況分析表（見附表）。

　　3、資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況報(bào)告書。內(nèi)容包括：

　?。?）資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況說明；

　?。?）資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管報(bào)表。

　　有分支機(jī)構(gòu)的行（社），以上資料必須是全轄匯總的，兼營本外幣業(yè)務(wù)的行（社），應(yīng)分別報(bào)送本幣以及本外幣合并表兩種報(bào)表。

　?。ㄈ┥蠄?bào)資料的時(shí)間

　　業(yè)務(wù)狀況報(bào)告書中除財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表按年上報(bào)外，其他均按月報(bào)，于月后10日內(nèi)上報(bào)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量報(bào)告書、資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況報(bào)告書均按季報(bào)，于季后20日內(nèi)上報(bào)。以上三個(gè)報(bào)告還要分別按半年、年度匯總，寫出半年小結(jié)報(bào)告和年度總結(jié)報(bào)告，分別于報(bào)告期后30天內(nèi)上報(bào)。

　　為了保證監(jiān)管資料的完整性和可比性，資料收集從1995年12月份開始，各行（社）應(yīng)于本文收到之日起一個(gè)月內(nèi)補(bǔ)報(bào)以前應(yīng)報(bào)送的月度、季度和年度資料。

　?。ㄋ模﹫?bào)送資料方式和送報(bào)部門

　　各行（社）的報(bào)表資料原則上采取同級報(bào)送的方式。各銀行總行的報(bào)表資料直接送報(bào)中國人民銀行總行銀行司；各銀行分支行的報(bào)表資料報(bào)送給中國人民銀行當(dāng)?shù)赝壏种械你y行處或金管處（科）；城市合作銀行、城市信用合作社聯(lián)合社、城市信用合作社報(bào)表資料按屬地管理原則報(bào)送給中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种秀y行處或金管處（科），城市合作銀行、城市信用合作社聯(lián)合社的報(bào)表資料要同時(shí)抄報(bào)中國人民銀行總行銀行司。

　　監(jiān)管報(bào)表資料可以以書面形式（一式兩份）上報(bào)，也可以以磁盤形式上報(bào)。

　　二、中國人民銀行各分行向總行報(bào)送資料的時(shí)間和方式

　　中國人民銀行各分行在收到轄內(nèi)分支行及各行（社）的監(jiān)管報(bào)表資料后，要進(jìn)行整理、匯總，并寫出監(jiān)管報(bào)告，分別于月后、季后、年后15天、25天、40天內(nèi)報(bào)送總行。

　　監(jiān)管報(bào)告可以以書面形式（一式兩份）上報(bào)，也可以以磁盤形式上報(bào)。

　　三、幾點(diǎn)說明和要求

　?。ㄒ唬┿y行業(yè)監(jiān)管報(bào)表資料專收制度實(shí)施后，非現(xiàn)場稽核監(jiān)督報(bào)表資料只報(bào)中國人民銀行總行銀行司，待全會計(jì)科目的統(tǒng)計(jì)上報(bào)制度實(shí)施之后，非現(xiàn)場稽核和資產(chǎn)負(fù)債比例管理報(bào)表數(shù)據(jù)上報(bào)將按新制度執(zhí)行。

　?。ǘ┱咝糟y行不上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況報(bào)告書。

　?。ㄈ└餍校ㄉ纾┮ｉT處（科）室、確定專門人員負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。

　?。ㄋ模└餍校ㄉ纾┍仨毎凑找?guī)定的內(nèi)容、時(shí)間和方式向中國人民銀行上報(bào)監(jiān)管報(bào)表資料。

　?。ㄎ澹└餍校ㄉ纾﹫?bào)送的報(bào)表資料必須準(zhǔn)確、真實(shí)、完整。

　　（六）對不按本文要求報(bào)送監(jiān)管報(bào)表資料的行（社），中國人民銀行將按有關(guān)規(guī)定給予批評，直至處罰。

　?。ㄆ撸┲袊嗣胥y行各級行對監(jiān)管數(shù)據(jù)和資料要妥善保管和存檔，不得泄密。

　　中國人民銀行

　　一九九六年三月六日