各試點(diǎn)機(jī)構(gòu)：

　　為促進(jìn)國債向個(gè)人銷售，方便群眾在交易所場內(nèi)購買記帳式國債，經(jīng)財(cái)政部與上海證券交易所研究決定，選擇若干家實(shí)力較強(qiáng)、經(jīng)營較好的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)（以下簡稱試點(diǎn)單位），利用上海證券交易所登記系統(tǒng)在北京市進(jìn)行“國債專用帳戶”試點(diǎn)，具體實(shí)施辦法如下：

　　一、帳戶的管理1.帳戶管理分為交易場所和試點(diǎn)單位兩個(gè)層次。上海證券中央登記結(jié)算公司在電腦主機(jī)內(nèi)，開立具有專門標(biāo)識的國債專用帳戶。上海證券交易所、上海證券中央登記結(jié)算公司同試點(diǎn)單位簽定帳戶管理協(xié)議，確定帳戶管理的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。試點(diǎn)單位依據(jù)協(xié)議指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接向投資者個(gè)人發(fā)放國債專用帳戶卡。國債專用帳戶的帳號由上海證券中央登記結(jié)算公司為各試點(diǎn)單位事先設(shè)定、預(yù)留。在設(shè)定、預(yù)留的帳號內(nèi)，各試點(diǎn)單位可分次申領(lǐng)使用，剩余部分備案留用。

　　2.國債專用帳戶目前只用于記帳式國債發(fā)行認(rèn)購及上市交易，不得用于股票及其它交易。國債專用帳戶由上海證券中央登記結(jié)算公司統(tǒng)一印制，封面為淡黃色底紋，以別于股票帳戶卡。國債專用帳戶設(shè)立后，原證券帳戶的交易范圍（既可用于股票交易，又可用于國債交易）及開設(shè)辦法不變。

　　3.國債專用帳戶的開戶費(fèi)為5元，由試點(diǎn)單位代收。

　　4.國債專用帳戶實(shí)行指定交易，投資者只能在開立國債專用帳戶的網(wǎng)點(diǎn)辦理國債的申購和交易。

　　5.試點(diǎn)單位為個(gè)人投資者開立國債專用帳戶時(shí)，需同時(shí)開立資金帳戶，資金帳戶起點(diǎn)金額為購買一手（面值1000元）的國債的資金額。按照上海證券交易所以手為交易單位的規(guī)定，投資者購買金額應(yīng)為千元面值國債價(jià)格的整數(shù)倍。試點(diǎn)單位不得提高資金帳戶開戶的起點(diǎn)金額。資金帳戶的開立可以有不同的形式，在保證降低開戶費(fèi)用的前提下，由試點(diǎn)單位自行確定。

　　二、帳戶的開立及申購手續(xù)1.國債專用帳戶的開立及新發(fā)行國債的申購手續(xù)可同時(shí)進(jìn)行。個(gè)人投資者可持本人身份證到試點(diǎn)單位指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)填寫“開戶申請書”和“購買國債申報(bào)單”。試點(diǎn)單位據(jù)此為投資者辦理帳戶開立及申購手續(xù)。

　　2.新發(fā)行國債的申購采取兩種方式：（1）場內(nèi)市價(jià)申購。投資者開立帳戶后，試點(diǎn)單位根據(jù)投資者指定的場內(nèi)掛牌價(jià)格，向場內(nèi)申報(bào)買入，待成交后于次日到試點(diǎn)單位領(lǐng)取交割單，辦理清算交割，上海證券交易所電腦主機(jī)自動完成債權(quán)過戶。（2）柜臺定價(jià)申購。投資者根據(jù)試點(diǎn)單位指定的價(jià)格買入后即時(shí)辦理資金交割并領(lǐng)取交割單。試點(diǎn)單位在當(dāng)日營業(yè)終了后，通過傳真通知上海證券交易所，為投資者辦理債權(quán)過戶手續(xù)。

　　3.為方便個(gè)人投資者通過開立國債專用帳戶在國債發(fā)行期內(nèi)購買國債，試點(diǎn)單位也可采取“上門服務(wù)”等多種方式，積極促進(jìn)個(gè)人購買。

　　4.上海證券交易所在發(fā)行期內(nèi)開設(shè)國債分銷專場，方便個(gè)人投資者購買記帳式國債。

　　三、試點(diǎn)工作若干政策規(guī)定和組織實(shí)施1.國債發(fā)行期內(nèi)的申購事宜，一律不收取購買手續(xù)費(fèi)。

　　2.利用國債專用帳戶在二級市場上進(jìn)行國債交易的手續(xù)費(fèi)不超過交易金額的2‰。

　　3.投資者通過國債專用帳戶在二級市場買賣記帳式國債的清算交割辦法與證券帳戶現(xiàn)行辦法相同。

　　4.國債專用帳戶債權(quán)的到期兌付，統(tǒng)一由試點(diǎn)單位辦理，并將資金及時(shí)記入投資者資金帳戶。

　　5.試點(diǎn)單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，在指定網(wǎng)點(diǎn)開設(shè)國債專柜辦理開戶及國債買賣業(yè)務(wù)，并積極采取多種便民措施，方便群眾購買。有條件的網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)積極推進(jìn)國債的電話委托買賣業(yè)務(wù)。

　　6.試點(diǎn)單位應(yīng)廣泛開展宣傳工作，將開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)的指定網(wǎng)點(diǎn)的地址、電話等對外公布，并做好咨詢解釋工作。

　　7.要建立健全國債專用帳戶的監(jiān)管制度，交易所、試點(diǎn)單位和財(cái)政部要定期對國債專用帳戶的實(shí)施情況進(jìn)行檢查。