第一章　總則

　　第一條　為貫徹對外開放對內(nèi)搞活的方針，做好外匯貸款，促進利用外資和支持企業(yè)技術進步，增加出口創(chuàng)匯，加快四化建設，特制定本辦法。

　　第二章　貸款的對象和使用范圍

　　第二條　貸款的對象。經(jīng)主管部門批準，工商行政管理部門發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，實行獨立經(jīng)濟核算，具有法人資格，能直接或間接創(chuàng)匯，并具備貸款條件和按期償還外匯能力的國營、集體、外商投資企業(yè)和其它經(jīng)濟實體。

　　第三條　貸款的使用范圍：

　　一、引進先進適用的技術、設備、材料，擴大出口商品的生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加花色品種，改進包裝裝潢。

　　二、進口國內(nèi)短缺的原材料、輔料、零配件、元器件，加工成品出口。

　　三、支持能源的開發(fā)和利用，支持對外加工裝配、補償貿(mào)易、對外承包工程，支持外商投資企業(yè)在發(fā)展業(yè)務中所需的外匯資金。

　　四、發(fā)展交通運輸、旅游、文化、科技、衛(wèi)生、公用等事業(yè)。

　　第三章　貸款的條件

　　第四條　使用外匯貸款，須具備以下條件：

　　一、貸款項目必須按程序上報，經(jīng)過批準并納入計劃。

　　對于限額以上的項目，要由國家計、經(jīng)委審批并納入技術改造計劃；限額以下的項目，可由省、自治區(qū)、直轄市計、經(jīng)委審批并納入技術改造計劃。

　　二、國內(nèi)配套的設備等要落實。

　　利用外匯貸款進口國外設備的項目，國內(nèi)配套設備、廠房、水電、燃料、動力、原輔材料、勞動力、技術力量和人民幣資金等都要做出具體安排，并經(jīng)有關主管部門綜合平衡，逐項落實，以保證進口設備到貨后，即可安裝投產(chǎn)，形成生產(chǎn)能力。進口原、輔材料加工后出口的項目，國內(nèi)加工單位要有足夠的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品在國際上要有銷路。

　　三、使用貸款項目的經(jīng)濟效益要好。

　　貸款項目要符合花錢少、收益大、創(chuàng)匯高、還款及時的要求。

　　四、還款確有保證。

　　貸款單位必須有可靠的外匯來源和按期償還貸款本息的能力，并提出有依據(jù)的歸還貸款本息的計劃。

　　凡符合上述條件的企事業(yè)單位，均可向已開辦外匯貸款業(yè)務的當?shù)毓ど蹄y行申請外匯貸款。

　　第四章　貸款的種類

　　第五條　技術改造貸款。用于企業(yè)引進國外先進適用的技術和設備進行技術改造而發(fā)放的貸款。

　　第六條　出口押匯。貸款單位須向銀行提交國外銀行開來的信用證所簽發(fā)的匯票連同全套貨運單據(jù)并經(jīng)銀行審核認可后，出具質(zhì)押書同意以全套貨運單據(jù)作為抵押品。

　　第七條　打包放款。借款單位根據(jù)國外開來的信用證，在貨物裝運前，以出口商品為抵押，向銀行申請貸款。借款單位于貨物裝運出口，取得全套貨運單據(jù)后，即向銀行辦理議付，并以所得價款償還借款本息。

　　第八條　信用擔保貸款。借款單位向銀行申請貸款時，提供由資信可靠、有代償外匯債務能力的金融機構(gòu)、企業(yè)及其它單位出具保證代為歸還貸款本息的不可撤銷的保函的一種貸款擔保形式。借款單位到期不能歸還貸款本息的，銀行有權通知出具保函的單位代為清償貸款本息。

　　第九條　抵押擔保貸款。借款單位向銀行申請貸款時，愿以其財產(chǎn)和權益作為抵押物的一種貸款擔保形式。借款單位到期不能償還貸款本息的，銀行有權處理其抵押物作為補償。

　　下列各項可以抵押：

　　一、有價值和使用價值的固定資產(chǎn)；

　　二、有價證券；

　　三、能夠封存的流動資產(chǎn)；

　　四、其它可以流通、轉(zhuǎn)讓的物資或財產(chǎn)。

　　下列財產(chǎn)不能作為抵押物：

　　一、歸國家所有的土地、礦藏等自然資源；

　　二、集體福利設施；

　　三、所有權有爭議的財產(chǎn)；

　　四、不能強制執(zhí)行或處理的財產(chǎn)；

　　五、已經(jīng)抵押出去的財產(chǎn)部分；

　　六、依法被查封、扣押或采取訴訟保全措施的財產(chǎn)。

　　借款單位須與銀行簽署抵押文件。抵押文件一般須經(jīng)我國公證機關公證。抵押物須向中國人民保險公司投足額保險。

　　銀行認為必要時，借款單位應當提供信用加抵押擔保。

　　抵押擔保貸款的金額一般不超過抵押現(xiàn)值的70％。

　　第十條　生產(chǎn)儲備及營運貸款。借款單位在商品生產(chǎn)、商品流通及正常經(jīng)營活動過程中所需的資金。

　　第十一條　臨時貸款。借款單位在經(jīng)營活動中臨時需要的資金。

　　第十二條　活存透支貸款。借款單位由于臨時發(fā)生難以預見的資金需要，要求在結(jié)算戶中給預透支的資金。

　　活存透支貸款一般是對少數(shù)確實資信可靠的存款大戶提供一種金額較小的臨時透支的便利。

　　第五章　貸款的期限和利率

　　第十三條　貸款期限。從第一筆用匯日算起，到還清貸款本息止。根據(jù)不同種類的貸款確定其不同的貸款期限。

　　一、技術改造貸款，期限一般為一至五年，個別項目最長不超過七年。

　　二、出口押匯，期限以押匯日到估計收妥票款日來確定。

　　三、打包放款，期限以放款日到議付日來確定。

　　四、生產(chǎn)儲備及營運貸款，期限不超過一年。

　　五、臨時貸款，期限一般為三個月，最長不超過半年。

　　六、活存透支貸款，期限不超過半個月。

　　七、信用擔保貸款和抵押擔保貸款，屬于固定資產(chǎn)貸款，期限按技術改造貸款期限執(zhí)行；屬于流動資金貸款，期限按生產(chǎn)儲備及營運貸款、臨時貸款期限執(zhí)行。

　　第十四條　貸款利率。按照中國人民銀行有關規(guī)定，并實行差別利率和加息、罰息制度。一般采用浮動利率，即按一個月、三個月、六個月及一年期四個檔次進行上下浮動。經(jīng)借、貸雙方協(xié)商同意，也可采用固定利率。

　　利息以所借幣種支付。貸款期內(nèi)，銀行每季結(jié)息一次，結(jié)息期為每季最后一個月的20日。如借款單位不能按期付息，銀行即自行將到期利息轉(zhuǎn)入本金，并計復息。

　　對展期貸款按相應期限的利率計息。

　　第六章　貸款的申請、審批和使用

　　第十五條　貸款的申請。借款單位向銀行申請貸款時，要向銀行提供：

　　一、外匯貸款申請書及外匯貸款申請表。

　　二、經(jīng)有權部門批準的項目建議書、可行性研究報告和設計任務書。對小型技術改造或技術引進項目，在項目建議書批準以后，可以技術改造方案代替可行性研究報告。經(jīng)國家計委、國家經(jīng)委批準立項的項目，還需提交經(jīng)批準的初步設計（或擴大初步設計）和總概算。

　　三、已經(jīng)落實的各項投資來源的證明文件。

　　四、已經(jīng)落實的國內(nèi)配套計劃和有關合同副本。

　　五、有關測算貸款項目經(jīng)濟效益的資料。

　　六、經(jīng)有關部門同意的償還外匯額度的計劃。用出口收匯償還貸款的要提供借款單位與外貿(mào)部門簽訂的工貿(mào)合同和還匯合同；用地方留成外匯或其它外匯還款的要提供有關部門同意承擔外匯的承諾文件。

　　七、外匯管理部門確認的在貸款償還期間保證年度用匯指標的證明文件。

　　八、歸還銀行貸款的資金來源和具體的還款計劃。

　　必要時應由財稅部門確認綜合還款或用項目新增利稅還款的證明文件。

　　九、擔保單位出具的、銀行認可的擔保函。擔保單位必須有可由其獨立支配的足額代償外匯債務的外匯收入。

　　十、兩家以上銀行共同貸款項目，要提供由幾家銀行與借款單位共同簽訂的保證各方權益的還款協(xié)議書。

　　十一、銀行認為需要的有關其它的文件和資料。

　　第十六條　貸款的審批。銀行根據(jù)貸款條件，嚴格按照審批權限和程序進行審批。

　　一、為了提高對貸款項目的審批質(zhì)量，確保貸款安全，必須實行三級負責制：即信貸員把好調(diào)查關；處（科）長把好評估關；主管行長把好政策審批關。根據(jù)集體會審的意見決定是否批準。

　　二、100萬美元以下貸款項目要寫出調(diào)查報告，100萬美元以上（含100萬美元）的貸款項目要寫出評估報告。

　　三、500萬美元以上（含500萬美元）的貸款項目報總行審批，500萬美元以下的項目由省、自治區(qū)、直轄市分行自行確定其各級審批權限。

　　第十七條　貸款的使用。貸款批準后，銀行要根據(jù)國務院頒發(fā)的《借款合同條例》的有關規(guī)定，及時與企業(yè)簽訂借款合同。借款單位必須按照指定的用途?？顚Ｓ?，未經(jīng)銀行同意不得擅自變更貸款用途和進口物資的品種、數(shù)量。發(fā)生挪用時。挪用部分在原定利率基礎上加收50％的利息。

　　對使用貸款效果不好，到期不能還款的借款單位，在工作沒有改進以前，不發(fā)放新的貸款。

　　銀行對借款單位的每一筆用匯都要嚴格審核并幫助其用好貸款。

　　第七章　貸款的償還

　　第十八條　借款單位應按照借款合同的還款期限歸還貸款。

　　第十九條　借款單位確因特殊情況，不能按時歸還貸款本息，可向銀行提出申請，經(jīng)銀行審查同意，辦理展期手續(xù)。原則上只能展期一次。屬固定資產(chǎn)貸款，展期不超過一年；屬流動資金貸款，展期不超過三個月，但對活存透支貸款原則上不予展期。

　　第二十條　借款單位到期不能歸還貸款時，銀行又未準其展期，為維護權益，銀行可采取下列措施：

　　一、從過期之日起，對逾期貸款部分借款利率加收20％的利息。

　　二、從借款單位的外匯存款帳戶中扣收。

　　三、通知擔保單位履行擔保責任。

　　四、依據(jù)法律規(guī)定有權以抵押物折價或者以變賣低押物的價款，優(yōu)先得到償付貸款的本息及其它有關費用。

　　第八章　貸款的管理

　　第二十一條　貸款的發(fā)放和使用，必須貫徹執(zhí)行國家的有關方針、政策、法令、法規(guī)。

　　第二十二條　銀行必須堅持貸款“三查”制度，做好貸款各個環(huán)節(jié)的管理。對貸款項目的管理，必須實行專人負責、定期報告制，處（科）長和主管行長對信貸員的報告，要認真審閱，針對問題提出解決的意見。

　　第二十三條　銀行要與借款單位主管部門加強協(xié)作，幫助借款單位加強管理，及時掌握借款單位的項目實施和生產(chǎn)經(jīng)營情況，促進借款單位用好貸款，以期提高經(jīng)濟效益，從而發(fā)揮銀行信貸的促進、調(diào)節(jié)和監(jiān)督作用。

　　第二十四條　借款單位應按月向銀行報送有關工程進度、貸款使用情況、財務、統(tǒng)計報表和有關資料。

　　第二十五條　貸款項目的竣工驗收和決算審查，應有銀行參加。

　　第二十六條　100萬美元以上（含100萬美元）的貸款項目結(jié)清后，經(jīng)辦信貸員要逐項將項目評價分析和貸款工作總結(jié)進行綜合，寫出全面的貸款項目結(jié)清報告，向上級行報送。

　　第二十七條　銀行應對貸款項目分別建立貸款檔案，及時、完整地記錄貸款事項，據(jù)以檢查考核貸款的使用、收回和經(jīng)濟效益，并連同有關文件資料，固定專人管理，建立嚴格的責任制，同時應定期按規(guī)定向上級行報送資料。

　　第九章　附則

　　第二十八條　本辦法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。各分行以前制定的有關規(guī)定和辦法凡與本辦法不一致的，一律以本辦法為準。

　　第二十九條　各省、自治區(qū)、直轄市分行可依據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行備案。

　　第三十條　本辦法自頒布之日起執(zhí)行。