各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行備用信用證業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》發(fā)給你們，請(qǐng)轉(zhuǎn)發(fā)你行所轄各外匯業(yè)務(wù)開辦行遵照?qǐng)?zhí)行，執(zhí)行中有何問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行。

　　附： 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行備用信用證業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定

　　為適應(yīng)我行對(duì)外外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，加強(qiáng)對(duì)備用信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，特制定本規(guī)定。

　　第一章　總則

　　第一條　本規(guī)定所稱備用信用證僅限于以我行名義（指總行及分行）向境外開立的為申請(qǐng)人擔(dān)保的外匯備用信用證。

　　第二條　凡中國(guó)境內(nèi)按中國(guó)法律注冊(cè)的企業(yè)，有合法的外匯資金來(lái)源，可向我行申請(qǐng)開立備用信用證。

　　第三條　我行開立的備用信用證必須嚴(yán)格遵循國(guó)際商會(huì)跟單信用證統(tǒng)一慣例（ICC400號(hào)出版物及其修改本ICC500號(hào)出版物），以商務(wù)合約為基礎(chǔ)，備用信用證一經(jīng)開立，即成為獨(dú)立的對(duì)外文件。

　　第四條　我行開立的備用信用證的償付以單證相符為條件，絕對(duì)不介入商務(wù)合約糾紛。

　　第五條　我行不為除申請(qǐng)人外的任何第三方負(fù)擔(dān)任何擔(dān)保責(zé)任，不開立作為外匯反擔(dān)保用途的備用信用證。

　　第二章　授權(quán)

　　第六條　備用信用證業(yè)務(wù)限于經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)開辦國(guó)際結(jié)算和外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的、經(jīng)總行特別授權(quán)的省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行（以下簡(jiǎn)稱特別授權(quán)分行）辦理。其他未經(jīng)特別授權(quán)的分支行均不得直接對(duì)外開立備用信用證。如有業(yè)務(wù)需要，由其有特別授權(quán)的管轄行對(duì)外開立。

　　第七條　各特別授權(quán)分行只對(duì)外開立貿(mào)易項(xiàng)下、項(xiàng)目項(xiàng)下的備用信用證。與貿(mào)易、項(xiàng)目無(wú)關(guān)的純?nèi)谫Y性質(zhì)的備用信用證，一律由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部辦理并報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。

　　第八條　　我行開立的每筆備用信用證必須有明確的金額限制。各特別授權(quán)分行的限額為200萬(wàn)美元以下，200萬(wàn)美元及200萬(wàn)美元以上的，一律報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。

　　第九條　我行開立的備用信用證均應(yīng)列明可確定的有效期。每筆有效期不超過一年，有效期超過一年的，一律報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。

　　第三章　申請(qǐng)與審批

　　第十條　我行只為本行的客戶開立備用信用證。申請(qǐng)人要求我行開立備用信用證時(shí)，必須提前向我行提交正式的申請(qǐng)書、反擔(dān)保文書；商務(wù)合同、項(xiàng)目文件及國(guó)家有關(guān)管理機(jī)關(guān)批件等副本。

　　第十一條　我行對(duì)申請(qǐng)人的開證申請(qǐng)必須嚴(yán)格審查以下內(nèi)容：

　　1.申請(qǐng)人的基本情況。包括申請(qǐng)人的名稱、永久地址、法人代表、注冊(cè)資本、近年經(jīng)營(yíng)情況；所需擔(dān)保的貿(mào)易或項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)分析情況等。

　　2.受益人的資信情況。包括受益人的名稱、注冊(cè)地點(diǎn)、永久地址、法人代表、開戶銀行、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的證明文件等。

　　3.商務(wù)合約、項(xiàng)目文件及有關(guān)批件。

　　4.申請(qǐng)開立的備用信用證的條款。包括受益人、金額、有效期、保兌、償付條件、償付行、償付地點(diǎn)、增額、展期、注銷等主要條款。

　　5.反擔(dān)保措施。包括保證金（人民幣、現(xiàn)匯）；抵押品（動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)），對(duì)外匯資產(chǎn)抵押品要有經(jīng)公證的《外匯資產(chǎn)抵押協(xié)議》，不動(dòng)產(chǎn)抵押品需有保險(xiǎn)公司的足額保險(xiǎn)；反擔(dān)保人出具的反擔(dān)保書（人民幣或外匯資產(chǎn)、外匯額度）；由其他銀行為申請(qǐng)人出具的保函或備用信用證。

　　6.申請(qǐng)人出具的當(dāng)受益人索償時(shí)不得反悔的書面保證。

　　7.我行認(rèn)為必要的其他情況。

　　第十二條　為了維護(hù)我行的對(duì)外信譽(yù)，保證在申請(qǐng)人違約時(shí)可能發(fā)生的對(duì)外償付，我行必須取得對(duì)申請(qǐng)人開立備用信用證的反擔(dān)保。保證金必須根據(jù)申請(qǐng)人的資信、外匯償付能力以及對(duì)其信用評(píng)級(jí)等情況足額收取，至少不低于開證金額的60％；動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)必須超額抵押，并考慮到法律效力、匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)；反擔(dān)保人的反擔(dān)保書或其他銀行為申請(qǐng)人出具的保函或備用信用證必須與我行開立的備用信用證等額。

　　第十三條　反擔(dān)保單位應(yīng)為有外匯償還能力的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、外貿(mào)公司等經(jīng)濟(jì)實(shí)體。要審查反擔(dān)保單位的法人地位、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、外匯償付能力等資信情況，國(guó)內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)出具的外匯或外匯額度反擔(dān)保應(yīng)有國(guó)家外匯管理機(jī)關(guān)的確認(rèn)。

　　第十四條　各特別授權(quán)分行開立備用信用證的范圍、金額、效期超過權(quán)限時(shí)，須事先將請(qǐng)示報(bào)告連同商務(wù)合約等有關(guān)附件上報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。

　　第十五條　各特別授權(quán)分行上報(bào)的備用信用證請(qǐng)示報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　1.該備用信用證業(yè)務(wù)背景情況及特別授權(quán)分行的基本意見。

　　2.客戶需開立備用信用證的申請(qǐng)書、商務(wù)合約、項(xiàng)目文件、反擔(dān)保書及政府主管機(jī)關(guān)的批文等副本。

　　3.擬開立的備用信用證的文本。

　　4.總行認(rèn)為必要的其他資料。

　　第十六條　總行對(duì)各特別授權(quán)分行開立備用信用證實(shí)行余額指標(biāo)管理辦法。余額指標(biāo)根據(jù)各特別授權(quán)分行自有外匯營(yíng)運(yùn)資金數(shù)量、外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、上年擔(dān)保金額等因素確定。各特別授權(quán)分行開立的備用信用證的有效余額不得超過總行下達(dá)的余額指標(biāo)。確需超過余額指標(biāo)的，要逐筆報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。

　　第四章　開立與修改

　　第十七條　我行開立的備用信用證不得加列可轉(zhuǎn)讓條款；備用信用證必須通過境外代理行開給受益人，不需經(jīng)當(dāng)?shù)劂y行轉(zhuǎn)開。我行開立的備用信用證原則上不要其他銀行保兌。

　　第十八條　我行所開立的備用信用證實(shí)行統(tǒng)一十二位編號(hào)：前3位數(shù)字為特別授權(quán)分行代碼；SLC為備用信用證業(yè)務(wù)代碼；備用信用證代碼之后6位數(shù)字中前2位是年份代碼，后2位是月份代碼；最后2位為業(yè)務(wù)流水號(hào)。

　　第十九條　我行開立的備用信用證有效地點(diǎn)在開證行所在地；備用信用證中要列有在發(fā)生償付時(shí)，必須由我行特別授權(quán)分行付款的條款。

　　第二十條　我行在收妥申請(qǐng)人的保證金、抵押品協(xié)議或反擔(dān)保書（保函或備用信用證）和經(jīng)申請(qǐng)人簽字確認(rèn)的我行的備用信用證初稿后，正式對(duì)外開出備用信用證。

　　第二十一條　我行開立的備用信用證的電開本底稿或信開本必須由總行或同一特別授權(quán)分行對(duì)外有權(quán)簽字人員二人雙簽有效，其中必須有一人為特級(jí)簽字人。

　　第二十二條　申請(qǐng)人如要求修改備用信用證，必須征得受益人和我行的同意后，才能提出修改申請(qǐng)書。

　　第二十三條　備用信用證的增額修改與展期修改的審查、審批手續(xù)與開立時(shí)相同。修改后的金額與期限超過特別授權(quán)分行權(quán)限的，必須上報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。

　　第五章　會(huì)計(jì)核算與統(tǒng)計(jì)

　　第二十四條　凡我行對(duì)外開立的備用信用證均應(yīng)按照總行制定的外匯會(huì)計(jì)制度及有關(guān)核算手續(xù)，用表外科目核算并及時(shí)填制會(huì)計(jì)傳票入帳。備用信用證金額發(fā)生變動(dòng)時(shí)（如修改金額、履行償付、失效注銷等）必須相應(yīng)調(diào)整原已入帳的金額。

　　第二十五條　我行備用信用證實(shí)行統(tǒng)一收費(fèi)制度。開證費(fèi)一般按開證金額的1.2－2％于開立時(shí)一次收取，最低200元，大額面議；或分別收取擔(dān)保費(fèi)、修改費(fèi)、付款費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用。各特別授權(quán)分行可根據(jù)當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)際情況，在規(guī)定費(fèi)率的30％范圍內(nèi)自行調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

　　第二十六條　備用信用證視同保函應(yīng)列入保函統(tǒng)計(jì)，并單獨(dú)反映。各特別授權(quán)分行要向總行國(guó)際業(yè)務(wù)部定期報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并將所開立的各筆備用信用證副本在開證后十五天內(nèi)報(bào)送總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案。各特別授權(quán)分行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，在開立備用信用證后，到當(dāng)?shù)貒?guó)家外匯管理機(jī)關(guān)辦理登記備案手續(xù)和報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

　　第二十七條　我行對(duì)外開立備用信用證后，對(duì)申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)中可能影響我行擔(dān)保權(quán)益的事項(xiàng)，必須嚴(yán)格監(jiān)督、檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，避免或降低可能的資金損失風(fēng)險(xiǎn)。

　　第六章　償付與注銷

　　第二十八條　在備用信用證有效期內(nèi)，申請(qǐng)人不履行備用信用證規(guī)定的義務(wù)時(shí)，受益人須開具匯票或通過我行的代理行的加押電傳，連同備用信用證規(guī)定的其他單據(jù)，隨附申請(qǐng)人不能履約的書面聲明向我行索償。

　　第二十九條　受益人的索償要求和提示的單據(jù)和符合備用信用證規(guī)定的條件，我行應(yīng)在規(guī)定的工作日內(nèi)對(duì)外償付，并及時(shí)向申請(qǐng)人索取有關(guān)款項(xiàng)，或根據(jù)與申請(qǐng)人和反擔(dān)保單位的事先約定，自其帳戶中扣款；如申請(qǐng)人、反擔(dān)保單位均不履行義務(wù)時(shí)，我行應(yīng)依法索償。

　　第三十條　我行在審查受益人的索償要求和提示的單據(jù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)單證不符，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)作出拒付。

　　第三十一條　如果申請(qǐng)人在備用信用證有效期內(nèi)，已經(jīng)履行商務(wù)合約規(guī)定的義務(wù)，可以要求我行注銷備用信用證。在征得受益人及有關(guān)當(dāng)事人同意并由受益人交還正本信用證后，可予注銷備用信用證。

　　第三十二條　在有效期內(nèi)未發(fā)生償付的備用信用證，我行應(yīng)根據(jù)備用信用證規(guī)定，要求受益人退回正本備用信用證，并予注銷。

　　第三十三條　各特別授權(quán)分行要建立備用信用證檔案管理制度。備用信用證開出后，即作立卷工作；備用信用證注銷后，案卷移交檔案部門管理。

　　第七章　附則

　　第三十四條　各特別授權(quán)分行每年上報(bào)一次備用信用證業(yè)務(wù)報(bào)告，內(nèi)容包括：當(dāng)年開出的備用信用證筆數(shù)、金額；當(dāng)年對(duì)外償付的筆數(shù)、金額及其他問題，備用信用證業(yè)務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)及建議等。

　　第三十五條　本規(guī)定由總行國(guó)際業(yè)務(wù)部制定、解釋、修改。

　　第三十六條　本規(guī)定自一九九三年十二月一日起執(zhí)行。