國務(wù)院各部、委、局、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）、建設(shè)銀行分行：

　　根據(jù)國務(wù)院（國辦發(fā)〔1994〕31號(hào)文）批準(zhǔn)的財(cái)政部“三定”方案中的職責(zé)范圍和中國人民建設(shè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的情況，財(cái)政部決定并商得中國人民建設(shè)銀行同意，從1994年9月1日起，收回原委托中國人民建設(shè)銀行代行的財(cái)政職能?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、財(cái)政部對(duì)各部門、各地區(qū)下達(dá)基本建設(shè)、地質(zhì)勘探費(fèi)支出預(yù)算，調(diào)整、劃轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)并負(fù)責(zé)辦理撥款。

　　財(cái)政部對(duì)國家開發(fā)銀行、各有關(guān)主管部門下達(dá)基本建設(shè)經(jīng)營性基金指標(biāo)。

　　二、以前年度形成的政策性基本建設(shè)貸款財(cái)政貼息，由建設(shè)銀行對(duì)貸款項(xiàng)目提出貼息意見，報(bào)財(cái)政部、國家計(jì)委核準(zhǔn)后，辦理并撥付貼息資金。

　　三、財(cái)政部根據(jù)國家政策和法規(guī)，制定基本建設(shè)、地質(zhì)勘探以及施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的財(cái)務(wù)制度。

　　四、各部門、各地區(qū)要按國家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)向財(cái)政部報(bào)送基本建設(shè)、地質(zhì)勘探和施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表和決算報(bào)告等資料，并接受財(cái)政部門的財(cái)務(wù)管理和財(cái)政監(jiān)督。

　　五、財(cái)政部負(fù)責(zé)審批中央級(jí)基本建設(shè)、地質(zhì)勘探經(jīng)費(fèi)年度財(cái)務(wù)決算和施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算。

　　六、財(cái)政部撥給各部門、各單位的基本建設(shè)資金仍在建設(shè)銀行開設(shè)帳戶。

　　七、為了做好國家投資的監(jiān)督管理工作，保證移交工作平穩(wěn)進(jìn)行，下列業(yè)務(wù)財(cái)政部仍委托建設(shè)銀行辦理：

　?。ㄒ唬└鶕?jù)經(jīng)財(cái)政部核定的主管部門年度基本建設(shè)支出預(yù)算和撥款限額或基本建設(shè)經(jīng)營性基金指標(biāo)，辦理建設(shè)項(xiàng)目的資金撥付，并對(duì)資金使用實(shí)施監(jiān)督。

　?。ǘ┴?fù)責(zé)審查工程預(yù)、結(jié)算，參與審查建設(shè)項(xiàng)目概算和工程招標(biāo)、投標(biāo)的有關(guān)工作。

　　（三）對(duì)建設(shè)項(xiàng)目年度財(cái)務(wù)決算簽署審查意見。

　?。ㄋ模?duì)“撥改貸”本息豁免和核轉(zhuǎn)、材料設(shè)備降價(jià)處理和工程報(bào)廢簽署審查意見；催繳基本建設(shè)收入、項(xiàng)目提前竣工投產(chǎn)期間實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和投資包干結(jié)余等。

　　（五）對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算簽署審查意見。

　　建設(shè)銀行要認(rèn)真履行財(cái)政部委托的各項(xiàng)工作的職責(zé)。其代辦的各項(xiàng)工作，由財(cái)政部及其派駐各地的財(cái)政監(jiān)察專員辦事處負(fù)責(zé)監(jiān)督。

　　八、各地財(cái)政部門可比照上述內(nèi)容，從各地實(shí)際情況出發(fā)，處理收回財(cái)政職能或委托業(yè)務(wù)的有關(guān)事項(xiàng)。各地財(cái)政部門和建設(shè)銀行要相互配合，共同做好工作。

　　九、本通知自1994年9月1日起實(shí)行。財(cái)政部原委托中國人民建設(shè)銀行代行財(cái)政職能的有關(guān)文件同時(shí)廢止。

　　十、本通知由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。

　　財(cái)政部中國人民建設(shè)銀行
　　一九九四年八月五日