為了規(guī)范國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券的行為，促進我國債券市場進一步發(fā)展，中國人民銀行、財政部、國家發(fā)展和改革委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會共同制定了《國際開發(fā)機構人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法》，現予公布實施。

　　財政部
　　中國人民銀行
　　國家發(fā)展和改革委員會
　　中國證券監(jiān)督管理委員會
　　二○○五年二月十八日

　　附件：

國際開發(fā)機構人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法

　　第一條 為規(guī)范國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行，保護債券持有人的合法權益，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指國際開發(fā)機構是指進行開發(fā)性貸款和投資的國際開發(fā)性金融機構。

　　第三條 本辦法所稱國際開發(fā)機構人民幣債券（以下簡稱人民幣債券）是指國際開發(fā)機構依法在中國境內發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的、以人民幣計價的債券。

　　第四條 在中國境內申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構應向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會等部門審核后，報國務院同意。

　　第五條 國家發(fā)展和改革委員會會同財政部根據國家產業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。

　　第六條 中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理。

　　第七條 國家外匯管理局根據有關外匯管理規(guī)定負責對發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結、售匯進行管理。

　　第八條 財政部及國家有關外債、外資管理部門對發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進行管理。

　　第九條 國際開發(fā)機構申請在中國境內發(fā)行人民幣債券應具備以下條件：

　?。ㄒ唬┴攧辗€(wěn)健，資信良好，經在中國境內注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為AA級以上；

　　（二）已為中國境內項目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在十億美元以上；

　?。ㄈ┧技Y金用于向中國境內的建設項目提供中長期固定資產貸款或提供股本資金，投資項目符合中國國家產業(yè)政策、利用外資政策和固定資產投資管理規(guī)定。主權外債項目應列入相關國外貸款規(guī)劃。

　　第十條 國際開發(fā)機構申請在中國境內發(fā)行人民幣債券應提交以下材料：

　?。ㄒ唬┤嗣駧艂l(fā)行申請報告；

　　（二）募集說明書；

　?。ㄈ┙杲泴徲嫷呢攧請蟊砑案阶ⅲ?/P>

　?。ㄋ模┤嗣駧艂庞迷u級報告及跟蹤評級安排的說明；

　?。ㄎ澹橹袊硟软椖炕蚱髽I(yè)提供貸款和投資情況；

　?。M提供貸款和股本資金的項目清單及相關證明文件和法律文件；

　?。ㄆ撸┌凑铡吨腥A人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師出具的法律意見書；

　?。ò耍┡c本期債券相關的其他重要事項。

　　第十一條 國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券，其財務資料須由按照《中華人民共和國注冊會計師法》注冊的會計師依據中國會計標準進行審計，并對外公開披露。

　　第十二條 國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券須由按照《中華人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師進行法律認證，并出具法律意見書。

　　第十三條 國際開發(fā)機構在中國境內公開發(fā)行人民幣債券應組成承銷團，承銷商應為在中國境內設立的證券經營機構。

　　第十四條 人民幣債券發(fā)行結束后，經相關市場監(jiān)督管理部門批準，可以交易流通。

　　第十五條 獲準發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構（以下簡稱發(fā)行人）應當遵循中國有關信息披露的法律規(guī)定，切實履行信息披露義務。

　　第十六條 人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國債收益率水平確定，并由中國人民銀行核定。

　　第十七條 發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應用于中國境內項目，不得換成外匯轉移至境外。發(fā)行人應按中國有關法律規(guī)定對發(fā)債閑置資金進行使用和管理。

　　第十八條 發(fā)行人應在人民幣債券發(fā)行日前一個月內，為發(fā)債募集的資金開立非居民人民幣專用賬戶，該賬戶的開立、注銷及有關資金的結、售匯應經國家外匯管理局批準。

　　第十九條 人民幣債券發(fā)行后，收回貸款和退出投資獲得人民幣收入用于償付原境外調入資金需購匯匯出的，以及發(fā)行人匯出投資收益的，須到國家外匯管理局辦理購匯匯出核準手續(xù)。

　　第二十條 發(fā)行人因貸款無法及時收回或其他原因導致其無法按期償還人民幣債券本息時，可從中國境外調入外匯資金，并按有關規(guī)定開立外匯專用賬戶，外匯資金結匯須經國家外匯管理局核準。

　　第二十一條 發(fā)行人須在每季度末向國家外匯管理局報送運用人民幣債券資金發(fā)放及回收人民幣貸款、投資的情況。

　　第二十二條 國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券工作文本語言應為中文。

　　第二十三條 國際開發(fā)機構在中國境內發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時，適用中國法律。

　　第二十四條 本辦法由中國人民銀行會同財政部、國家發(fā)展和改革委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會解釋。

　　第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。