為了進一步端正外匯貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)思想，改進和完善外匯貸款項目的審批工作，加強貸款項目的管理，提高外匯貸款業(yè)務(wù)工作水平，根據(jù)《短期外匯貸款辦法》和有關(guān)規(guī)定制訂本規(guī)定。

　　一、外匯貸款發(fā)放的原則

　　外匯貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)思想是按政策按計劃，合理運用外匯資金，以提高經(jīng)濟效益為中心，重點支持出口創(chuàng)匯企業(yè)的技術(shù)改造，提高出口商品的競爭能力，發(fā)展我國對外貿(mào)易，增加出口創(chuàng)匯，為四化建設(shè)服務(wù)。外匯貸款的發(fā)放，要遵循以下四條原則：

　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行黨和國家的有關(guān)方針政策。貸款的發(fā)放要按政策和有關(guān)規(guī)定辦事，支持國家重點建設(shè)，支持現(xiàn)有企業(yè)的技術(shù)改造、技術(shù)引進，加快我國四化建設(shè)。

　　（二）加強宏觀控制。要嚴格執(zhí)行國家下達的信貸計劃，加強計劃觀念和計劃管理，提高執(zhí)行信貸計劃的自覺性，嚴禁超計劃發(fā)放貸款。

　?。ㄈ﹫猿殖隹趧?chuàng)匯的方向。貸款的發(fā)放必須重點用于出口創(chuàng)匯的技術(shù)改造項目，并不斷提高出口創(chuàng)匯和技術(shù)改造貸款的比重。嚴格控制非出口創(chuàng)匯項目和基本建設(shè)項目的貸款。

　?。ㄋ模┨岣咄鈪R貸款的經(jīng)濟效益。要加速信貸資金周轉(zhuǎn)，實現(xiàn)貸款的良性循環(huán)。貸款項目必須具有較好的財務(wù)效益和經(jīng)濟效益，能按期償還貸款本息。

　　二、外匯貸款的審批

　　外匯貸款項目，由企業(yè)向銀行提出申請，報送有關(guān)資料。銀行根據(jù)外匯貸款辦法和有關(guān)規(guī)定進行調(diào)查研究，逐項落實貸款條件，嚴格按照審批權(quán)限和審批程序進行審批。

　?。ㄒ唬┲袊y行選擇外匯貸款項目的基本條件是：產(chǎn)品適銷對路，為發(fā)展國民經(jīng)濟所急需；能出口創(chuàng)匯，在國際市場上有競爭能力；技術(shù)上、財務(wù)上、經(jīng)濟上可行；企業(yè)管理好，投資少，見效快，有償還外匯及人民幣貸款的能力。

　?。ǘ┕潭ㄙY產(chǎn)貸款的發(fā)放，必須是納入國家和地方技術(shù)改造或基本建設(shè)計劃的項目。要有完備的批準(zhǔn)手續(xù)。其中基本建設(shè)貸款項目，要列入國家基建計劃和銀行信貸計劃。

　?。ㄈ┩鈪R貸款項目，除由企業(yè)提出書面申請并填制貸款申請表外，還要提供下列材料：

　　1.經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)的項目建議書、可行性研究報告和設(shè)計任務(wù)書。對小型技術(shù)改造或技術(shù)引進項目，在項目建議書批準(zhǔn)以后，可以技術(shù)改造方案代替可行性研究報告。經(jīng)國家計委、國家經(jīng)委批準(zhǔn)立項的項目，還需提交經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計（或擴大初步設(shè)計）和總概算。

　　2.經(jīng)過落實的各項投資來源的證明文件。使用銀行貸款的項目，企業(yè)自籌資金一般要占總投資的30％以上。

　　3.借款企業(yè)與有關(guān)部門簽訂的主要原材料、輔料、燃料供應(yīng)合同（或協(xié)議）副本或承諾文件以及落實國內(nèi)配套設(shè)施的合同或協(xié)議副本。

　　4.產(chǎn)品銷售預(yù)測和貸款項目經(jīng)濟效益預(yù)測的有關(guān)資料。

　　5.經(jīng)有關(guān)部門同意的償還外匯額度的計劃。用出口收匯償還貸款的，要提供借款企業(yè)與外貿(mào)部門簽訂的工貿(mào)合同和還匯合同；用地方留成外匯或其它外匯還款的要提供有關(guān)部門同意承擔(dān)外匯的承諾文件。

　　6.銀行認為必要應(yīng)提供外匯管理部門確認的在貸款償還期間保證年度用匯指標(biāo)的證明文件。

　　7.要提供歸還銀行貸款的資金來源和具體的還款計劃。必要時應(yīng)由財稅部門確認綜合還款或用項目新增利稅還款的證明文件。

　　8.外匯貸款必須堅持擔(dān)保制度。借款單位要提供擔(dān)保單位出具的、銀行認可的擔(dān)保函。外匯貸款的擔(dān)保單位必須有可由其獨立支配的外匯或人民幣收入。

　　9.兩家以上銀行共同貸款項目，要提供由幾家銀行與企業(yè)共同簽訂的保證各方權(quán)益的還款協(xié)議書。

　　10.要提供項目投產(chǎn)后有關(guān)專業(yè)銀行承擔(dān)流動資金貸款的證明或承諾文件。

　　11.銀行認為需要的有關(guān)其他的文件和資料。

　?。ㄋ模┩鈪R貸款的審批權(quán)限。

　　1.具備條件的外匯貸款項目，按照既定的批準(zhǔn)權(quán)限進行審批。權(quán)限以下的貸款項目由管轄分行和計劃單列分行審批；權(quán)限以上項目要逐項報總行審批。各級銀行不得化整為零超權(quán)限批準(zhǔn)貸款。

　　2.由總行審批的貸款項目，企業(yè)需要追加貸款時，管轄分行不得自行辦理（匯價變動因素除外），要報總行重新審批；管轄分行在審批權(quán)以內(nèi)批準(zhǔn)的貸款，需要追加貸款時，追加貸款和原批貸款總和超過分行審批權(quán)限10％的（匯價變動因素除外），要報總行審批。

　　3.管轄分行和計劃單列分行所屬分支行的審批權(quán)限，可根據(jù)情況由管轄分行和計劃單列分行適當(dāng)授權(quán)，但授權(quán)的額度最高不超過管轄分行和計劃單列分行本身批準(zhǔn)權(quán)限的50％；條件不具備的分支行不要授權(quán)。

　　4.有權(quán)批準(zhǔn)貸款的各級銀行，都要經(jīng)過集體討論由主管行長或行長進行審批。管轄分行和計劃單列分行的信貸處長是否應(yīng)有一定的審批權(quán)限，由分行自行確定。但對科長（含科長）以下的信貸人員不要下放審批權(quán)限。

　?。ㄎ澹┩鈪R貸款的審批程序。外匯貸款項目的審批程序分為貸前調(diào)查、項目評估、項目審批和上報備案四個階段：

　　1.貸前調(diào)查。貸前調(diào)查是對現(xiàn)有企業(yè)和擬建項目的全面情況以及企業(yè)提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)進行深入調(diào)查和核實，掌握第一手材料，為正確地進行項目評估提供可靠依據(jù)。

　　2.項目評估。在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款辦法和有關(guān)要求對貸款項目進行技術(shù)、經(jīng)濟評估，寫出詳細的評估報告，為貸款的審批提供決策依據(jù)。評估的內(nèi)容主要包括：（一）項目的基本情況，是否符合國家的建設(shè)方針和長遠規(guī)劃；（二）項目的產(chǎn)品是否符合國際、國內(nèi)市場需要，是否短線產(chǎn)品，能否創(chuàng)匯；（三）項目建設(shè)地點和建設(shè)條件是否合適，有無重復(fù)建設(shè)和重復(fù)引進現(xiàn)象；（四）引進項目的技術(shù)分析；（五）投資總額和資金的籌集；（六）配套設(shè)施及其工程的實施方案；（七）項目的財務(wù)收益與社會綜合經(jīng)濟效益的預(yù)測；（八）最終評估結(jié)論。

　　3.集體會審。在項目評估的基礎(chǔ)上，實行集體會審制度，發(fā)揚民主，反對獨斷專行。在行長領(lǐng)導(dǎo)下進行集體討論和會審，對項目能否給予貸款進行決策。具備貸款條件的項目，要按審批權(quán)限進行審批。

　　未經(jīng)正式批準(zhǔn)的貸款，不得以任何形式對外表示承諾，更不能辦理對外開證、付匯手續(xù)。

　　4.上報備案。凡管轄分行在權(quán)限以內(nèi)批準(zhǔn)的200萬美元（配套人民幣貸款同）以上的貸款項目，要逐項上報總行備案，并附主要的文件資料?？傂袕氖盏轿募掌鸢雮€月內(nèi)不提出復(fù)議的意見，視同同意貸款。在總行審查復(fù)認期間，企業(yè)不得對外簽約訂貨，銀行不得對外開證、付匯。

　?。┩鈪R貸款項下的配套人民幣貸款，原則上按一美元不超過一元人民幣掌握。沒有外匯貸款的項目，不得單獨發(fā)放配套人民幣貸款。

　?。ㄆ撸┯猛鈪R貸款引進機電設(shè)備，逐步實行先在國內(nèi)招標(biāo)后辦理貸款的辦法。國內(nèi)不能制造確需進口的設(shè)備，要取得國家機電設(shè)備招標(biāo)中心或各地招標(biāo)分公司簽署的意見。

　?。ò耍┫铝星闆r中國銀行不予發(fā)放外匯貸款：

　　1.經(jīng)營管理不善，發(fā)生虧損短期內(nèi)不能扭虧為盈的企業(yè)不予貸款；

　　2.對逾期貸款企業(yè)一般不予發(fā)放新的貸款；

　　3.經(jīng)濟效益差，沒有還款能力的不予貸款；

　　4.期限長的項目一般不予貸款；

　　5.不經(jīng)批準(zhǔn)，沒有納入固定資產(chǎn)投資計劃的技術(shù)改造項目不予貸款；

　　6.未列入國家基建計劃和貸款計劃的基本建設(shè)項目不予貸款；

　　7.對國家限制進口的技術(shù)設(shè)備和其他物資不予貸款；

　　8.對個體戶不發(fā)放外匯貸款。

　　三、外匯貸款項目的管理

　　外匯貸款項目的管理，是在批準(zhǔn)貸款后對項目各個環(huán)節(jié)進行管理，大致分為貸款的執(zhí)行期，貸款的回收期和貸款的總結(jié)期三個階段：

　?。ㄒ唬┵J款執(zhí)行期。貸款執(zhí)行期的管理主要是監(jiān)督和保證貸款按規(guī)定的用途使用以及督促企業(yè)和有關(guān)部門解決項目建設(shè)過程中存在的問題，保證項目按期建成投產(chǎn)，實現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)濟效益。

　　1.簽訂借款合同。貸款批準(zhǔn)后，銀行要根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《借款合同條例》的有關(guān)規(guī)定，及時與企業(yè)簽訂借款合同。借款合同中要明確雙方的經(jīng)濟責(zé)任，借款單位要保證按規(guī)定用途使用貸款，按期還本付息；銀行要在合同規(guī)定的貸款總額內(nèi)，保證按用匯進度供應(yīng)資金。貸款合同經(jīng)雙方簽訂后具有法律效力，雙方必須嚴格執(zhí)行，不得違反。

　　2.對已經(jīng)批準(zhǔn)的貸款項目，要立即建立貸款項目檔案，編制檔案材料目錄，填制“貸款項目檔案卡片”，內(nèi)容包括：（一）貸款項目基本情況；（二）貸款合同中的基本條件；（三）項目執(zhí)行情況；（四）項目用款情況；（五）項目投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益；（六）實際還本付息情況。上述各項要在項目執(zhí)行和還款過程中隨時填列，以實現(xiàn)項目檔案的規(guī)范化。

　　3.監(jiān)督貸款的使用。借款企業(yè)經(jīng)過批準(zhǔn)的進口物資清單和向國外訂貨的合同副本要送銀行備查。銀行對企業(yè)的每一筆用匯都要進行嚴格把關(guān)，審查開證申請書是否與進口物資清單和訂貨合同相符，對不符合借款合同和訂貨合同規(guī)定用途的不予支付。銀行內(nèi)部要建立監(jiān)督審核制度，防止貸款非法匯出。

　　4.用匯額度的調(diào)整和注銷。外匯貸款項目由于各種原因需增加用匯額度，經(jīng)銀行審查確屬合理需要，在信貸計劃允許的條件下可以辦理追加貸款手續(xù)。但如果屬對原設(shè)計方案進行調(diào)整和其它重大因素影響超過概算的，需經(jīng)原審批部門審查批準(zhǔn)，銀行才能考慮是否追加貸款。

　　原借款合同規(guī)定的貸款額度用不完的，要及時辦理額度注銷手續(xù)。自貸款批準(zhǔn)之日起，三個月內(nèi)借款企業(yè)提不出訂貨卡片或從提出訂貨卡片之日起五個月內(nèi)不對外簽訂定貨合同的，銀行有權(quán)主動撤銷貸款。

　　5.參與對外談判和設(shè)備到貨的開箱檢驗。銀行要根據(jù)借款合同的有關(guān)內(nèi)容參與對外談判，在使用貨幣、支付方式等方面，提出有利我方的建議。設(shè)備到貨時要參與開箱檢驗，發(fā)現(xiàn)不符合要求或質(zhì)量有問題的設(shè)備和其它物資，要督促有關(guān)部門及時向外索賠。

　　6.對工程進度進行了解和監(jiān)督。銀行要根據(jù)借款單位報送的有關(guān)資料和現(xiàn)場調(diào)查，注意掌握以下問題：（一）進口設(shè)備和國內(nèi)配套設(shè)備是否按計劃和訂貨合同的規(guī)定及時到貨和安裝；（二）建筑工程是否按計劃和包工合同的規(guī)定施工并完成，工程質(zhì)量是否符合要求，有無計劃外工程；（三）工程進度與用款進度是否相適應(yīng)，有無挪用貸款的情況；（四）工程管理和財務(wù)管理制度是否健全，現(xiàn)場有無損失浪費現(xiàn)象，有無違反財經(jīng)紀律的情況；（五）生產(chǎn)準(zhǔn)備工作是否及時進行，為生產(chǎn)準(zhǔn)備的技術(shù)人員和工人是否及時招收并進行培訓(xùn)。

　　對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要促其改進并及時向有關(guān)部門反映。對違反國家政策法令，不按借款合同辦事，浪費外匯資金，情節(jié)嚴重，造成較大損失的，銀行要追究經(jīng)濟責(zé)任，并采取必要的信貸制裁手段，直至向法院起訴。

　　7.銀行要參加較大貸款項目的竣工驗收工作，并對企業(yè)編制的竣工驗收報告和竣工決算與設(shè)計任務(wù)書、初步設(shè)計以及項目評估報告進行核對，并及時寫出貸款項目竣工小結(jié)。

　?。ǘ┵J款償還期。貸款償還期的管理主要是促進企業(yè)盡快達到設(shè)計的生產(chǎn)能力，實現(xiàn)預(yù)計經(jīng)濟效益，按還款計劃及時償還貸款本息，使貸款安全回收。

　　1.對貸款項目要確定專人管理，建立經(jīng)常性的檢查分析制度。項目投產(chǎn)后，專管信貸人員要經(jīng)常深入企業(yè)進行調(diào)查研究，及時發(fā)現(xiàn)問題，促進解決。主要應(yīng)檢查了解：（一）引進的工藝、技術(shù)、設(shè)備有無問題，是否能夠達到設(shè)計能力；（二）原材料供應(yīng)有無保證、產(chǎn)品質(zhì)量能否達到要求；（三）國內(nèi)外市場與原來預(yù)測有無重大變化，銷售能否完成計劃；（四）是否達到預(yù)期的經(jīng)濟效益，利稅和創(chuàng)匯收入情況如何；（五）償還銀行貸款本息是否按計劃完成。

　　2.做好按還款計劃回收貸款的準(zhǔn)備工作。年初要根據(jù)企業(yè)提供的還本付息計劃，對每筆貸款的到期日進行排隊，作出收貸的具體安排。貸款到期的前兩個月，銀行必須事先通知借款企業(yè)，并深入企業(yè)檢查還款資金（包括外匯額度和人民幣）的落實情況，嚴格按合同規(guī)定的還款來源和還款期限收回貸款。

　　3.建立到期貸款的催收制度。凡貸款到期，銀行須指定專人向借款企業(yè)進行催收，借款企業(yè)不能按期償還貸款，必須追索擔(dān)保單位的經(jīng)濟責(zé)任，由擔(dān)保單位負責(zé)償還。如擔(dān)保單位不履行擔(dān)保責(zé)任，要通過法律手段維護銀行權(quán)益。

　　4.加強對展期和逾期貸款的管理。借款企業(yè)不能按期歸還到期貸款，要進行具體分析，確屬政策性等客觀因素影響的，經(jīng)銀行審查同意，可作一次性的展期處理，但展期一般不得超過一年。屬于企業(yè)經(jīng)營管理不善等主觀原因影響不能按期還款的，不予展期，作為逾期貸款處理，并按規(guī)定加收罰息。

　　對過期貸款的清理，必須納入領(lǐng)導(dǎo)議事日程，加強催收工作。過期貸款數(shù)額較多的分行，要建立經(jīng)常性的收貸小組，落實責(zé)任，采取多種措施，把過期貸款壓縮到最低限額。對收貸工作做出較大成績的信貸人員，要記功授獎。

　?。ㄈ┵J款的總結(jié)期。貸款總結(jié)期的管理主要是貸款本息全部還清后，銀行對貸款項目和銀行工作進行全面總結(jié)和考核，以利指導(dǎo)今后工作的開展。

　　1.項目評價分析報告。主要是對項目建設(shè)、投產(chǎn)后的生產(chǎn)經(jīng)營以及還本付息情況進行評價。依據(jù)可行性研究報告中的主要計劃指標(biāo)與實際執(zhí)行情況進行對比分析，對項目作出技術(shù)和財務(wù)評價，考核是否實現(xiàn)了預(yù)期的經(jīng)濟效益。

　　2.貸款工作總結(jié)。主要總結(jié)銀行對貸款項目的調(diào)研、評估和管理工作中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，提出改進工作的措施和建議。

　　3.貸款項目結(jié)清后，200萬美元（配套人民幣貸款同）以上項目，經(jīng)辦信貸員要逐項將項目評價分析和貸款工作總結(jié)進行綜合，寫出全面的貸款項目結(jié)清報告，同時報送總行一式二份。

　　（四）建立貸款項目的定期報告制度，逐步實現(xiàn)貸款管理的科學(xué)化、現(xiàn)代化。

　　1.信貸人員要按照貸款管理內(nèi)容的要求，按季對主管的項目進行一次分析報告。200萬美元（配套人民幣同）以下的貸款項目進行綜合分析；200萬美元（配套人民幣同）以上的貸款項目逐項進行分析。每季后20天內(nèi)向主管行長和總行作專題報告。

　　2.各行要十分重視外匯貸款管理的基礎(chǔ)工作，逐步改變混亂、落后、繁重的管理局面，建立科學(xué)的管理工作秩序。從現(xiàn)在開始，就要做好準(zhǔn)備，根據(jù)自己的條件，逐步采用電子計算機等現(xiàn)代化的管理手段，以提高工作效率和信貸工作水平。

　　3.做好外匯貸款的各項統(tǒng)計工作，保證統(tǒng)計數(shù)字及時、準(zhǔn)確、完整。要配備專職統(tǒng)計人員，加強統(tǒng)計監(jiān)督和統(tǒng)計反映。

　　四、實行崗位責(zé)任制度

　　為了提高對貸款項目的審批質(zhì)量和進行有效的管理，必須建立崗位責(zé)任制，明確職責(zé)分工，各司其責(zé)。

　?。ㄒ唬┟鞔_各級信貸人員的崗位責(zé)任制，是加強貸款管理的一項重要措施。貸款項目從調(diào)查、評估、各種合同的審查簽訂，貸款的批準(zhǔn)，貸后的監(jiān)督管理，貸款的回收，項目結(jié)清后的總結(jié)考核等各個環(huán)節(jié)，都要落實責(zé)任制。貸款項目的審批實行三級負責(zé)制：即信貸員要把好調(diào)查關(guān)。要將項目的基本情況搞清楚，提出調(diào)查報告；處（科）長要把好評估關(guān)。經(jīng)過經(jīng)濟技術(shù)論證，提出審核意見；主管行長要把好審批關(guān)。根據(jù)集體會審的意見決定是否批準(zhǔn)。貸款項目的管理實行專人負責(zé)、定期報告制，處（科）長和主管行長對信貸員的報告，要認真審閱，針對問題提出解決的意見。

　?。ǘ嵭卸▎T定額管理。外匯貸款業(yè)務(wù)較大的口岸分行，每個信貸人員一般只能管理2－3個較大的項目或5－6個以下的中型項目或10個以下的小型項目。大中小項目劃分的標(biāo)準(zhǔn)，由各行根據(jù)本身的具體情況自行確定。內(nèi)地行可以比照或從實際出發(fā)確定定額管理辦法。

　　定額確定以后，信貸人員不足的分行要抓緊配齊，以保證貸款管理工作的正常進行。

　?。ㄈ┰诿鞔_信貸人員崗位責(zé)任制基礎(chǔ)上，各行信貸部門可根據(jù)各個工作崗位的具體情況，研究制定目標(biāo)管理的具體指標(biāo)，作為考核信貸人員工作的依據(jù)。

　　（四）實行獎懲制度。由于信貸干部的努力和配合所管理的貸款項目提前投產(chǎn)和超過項目原定目標(biāo)以及貸款的安全回收等各項工作中事跡突出者，可按（86）中人字第256號文件通知精神，給予不同等級的獎勵。對于信貸干部不負責(zé)任，造成貨款項目的失誤或貸款損失以及貸款不能按期收回的，要分清責(zé)任，根據(jù)具體情況進行必要的處理。

　　（五）信貸干部要堅持原則，秉公辦事，嚴格執(zhí)行政策和規(guī)章制度，遵紀守法，不徇私情，敢于抵制不正之風(fēng)。不準(zhǔn)發(fā)放人情貸款或接受借款單位的禮物。

　　（六）領(lǐng)導(dǎo)干部要以身作則，支持信貸人員的工作，虛心聽取正確的意見。不得強迫信貸人員發(fā)放不符合政策和規(guī)定的貸款。對強令信貸人員放款而造成經(jīng)濟損失或不良影響的，要追究強令者的責(zé)任。