為了搞好外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)，促進利用外資，加快四化建設(shè)，特制定本辦法。
　　一、擔(dān)保對象
　　凡按國家法定程序批準(zhǔn)設(shè)立，工商行政管理部門發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，實行獨立經(jīng)濟核算，具有法人資格的國營、集體、外商投資企業(yè)和其他經(jīng)濟實體，均可向我行申請辦理外匯擔(dān)保。
　　二、擔(dān)保條件
　　凡申請擔(dān)保的單位，必須具備下列條件：
　?。ㄒ唬?dān)保的項目必須符合國家規(guī)定和批準(zhǔn)程序。
　?。ǘ┍仨毦邆渎男泻霞s的條件，有償還外匯的能力。
　?。ㄈ┖贤膬?nèi)容符合規(guī)定，條款明確。
　?。ㄋ模┓惨笪倚谐鼍弑：ú豢沙蜂N擔(dān)保書）的單位須向銀行提供有外匯的單位的反擔(dān)保。這種反擔(dān)?？捎僧?dāng)?shù)赜嬑鼍撸部捎删邆渥銐蛲鈪R的企業(yè)或主管部門出具。各行在對外出具保函時，可視反擔(dān)保單位的具體情況要求其提交適當(dāng)比例的外匯額度。無外匯的行政部門向我行擔(dān)保者概不接受。
　?。ㄎ澹┠馨凑瘴倚幸?guī)定交付手續(xù)費。
　　三、擔(dān)保范圍
　　保函主要用于投標(biāo)、履約及借款等。如對外投標(biāo)承包工程、對外公開招標(biāo)、“三來一補”、租賃、引進技術(shù)或設(shè)備及對外借款等。
　　四、擔(dān)保的權(quán)利和義務(wù)
　　（一）外匯擔(dān)保不僅是對外信譽的保證，而且對外承擔(dān)了償還債務(wù)的責(zé)任。我行提供外匯擔(dān)保，應(yīng)與債務(wù)人（申請擔(dān)保單位）訂立書面合約，明確各方面的權(quán)利和義務(wù)。
　　我行出具的保函非經(jīng)同意不得轉(zhuǎn)讓。
　　（二）我行提供擔(dān)保后，債權(quán)人與債務(wù)人如需修改所擔(dān)保的合同，須征得我行同意。否則，我行出具的擔(dān)保書將自行失效。
　?。ㄈ┪倚刑峁?dān)保后，在擔(dān)保書的有效期內(nèi)，一旦債務(wù)人未能履行其義務(wù)，我行已部分或全部履行擔(dān)保義務(wù)，有權(quán)向債務(wù)人、反擔(dān)保人進行追償。
　　（四）我行提供擔(dān)保后，在擔(dān)保書的有效期內(nèi)，如債權(quán)人未能履行其義務(wù)，我行出具的擔(dān)保書即自行失效。
　?。ㄎ澹┪倚谐鼍邠?dān)保后，有權(quán)對債務(wù)人的資金和財務(wù)情況進行監(jiān)督。具體監(jiān)督方式可與債務(wù)人協(xié)商訂明。
　　（六）我行根據(jù)擔(dān)保的實際風(fēng)險，有權(quán)要求債務(wù)人提供相應(yīng)的抵押物并按規(guī)定收取擔(dān)保費。
　?。ㄆ撸┪倚谐鼍邔ν狻安豢沙蜂N擔(dān)保書”必須列明下列主要條款：
　　受保方，債權(quán)人；
　　幣別及本息總額；
　　利率；
　　支付條件和憑證；
　　貨品或技術(shù)、設(shè)備、工程名稱；
　　合同編號；
　　有效期起止日期；
　　履行完畢或已過有效期自然失效；
　　銀行的擔(dān)保責(zé)任與已付金額成反比例，故擔(dān)?？傤~根據(jù)付款情況隨之減少或失效。
　　保函副本可抄送債權(quán)人之當(dāng)?shù)亻_戶銀行或財務(wù)公司。
　?。┪倚谐鼍邠?dān)保書后，必須在十天內(nèi)將擔(dān)保合同等有關(guān)資料連同對擔(dān)保備案登記表報當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門備案。對履行情況應(yīng)及時按規(guī)定報告。
　　五、擔(dān)保的申請
　　凡要求出具擔(dān)保的單位，必須向銀行提供：
　?。ㄒ唬?dān)保申請書。
　?。ǘ┓潜拘匈J款的項目，須提供：
　　1.經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)的項目建議書、可行性研究報告和設(shè)計任務(wù)書。
　　2.已經(jīng)落實的各項投資來源的證明文件。
　　3.有關(guān)合同副本。
　　4.有關(guān)測算項目經(jīng)濟效益的資料。
　　5.經(jīng)有關(guān)部門同意的償還外匯額度的計劃和有關(guān)承諾文件。
　　6.銀行認(rèn)為需要的其他有關(guān)文件和資料。
　　六、對外商投資企業(yè)要求出具保函的原則
　　外商投資企業(yè)外資的股份部分，由外商向國外銀行（包括中國銀行海外聯(lián)行）借款，要求我行出具保函，我行應(yīng)按照各籌各資的原則，對于外商投資的股份部分，不代其出具借款保函。如當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門堅持要求我行對外開立保函，當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門愿意代外商進行反擔(dān)保，并將與保函金額相等的全部外匯額度和人民幣存入我行作為保證金，外商又同意將其投資金額30％－40％的自籌資金事先提供至我國境內(nèi)，我行亦可代其對外開立保函。
　　七、擔(dān)保收費
　　擔(dān)保收費，按有關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)收取。
　　八、擔(dān)保的授權(quán)與控制
　　我行任何一個分行對外開立保函，都是中國工商銀行的信用，也是一種或有負(fù)債，一旦委托開立保函的單位不能履約，我行就要憑保函之規(guī)定代償債務(wù)，故需有一定的授權(quán)和控制。
　?。ㄒ唬?dān)保的授權(quán)。各行按下列檔次掌握，超過者需請示總行核批。
　　1.各管轄分行，計劃單列市分行，經(jīng)濟特區(qū)分行有權(quán)開立每筆不超過五百萬美元的保函。
　　2.其余二級分行有權(quán)開立每筆不超過三百萬美元的保函。
　　3.凡不涉及具體項目而能說明用途的借款保函，不論金額大小一律應(yīng)事先報總行審批。
　　（二）擔(dān)保的控制。各行提供的外匯擔(dān)?？傤~和對外債務(wù)總額累計不得超過自有外匯資金的二十倍。
　　九、其他
　?。ㄒ唬M口成套設(shè)備分期付款或進口付款、借款、履約、補償貿(mào)易等擔(dān)保的申請，對外擔(dān)保業(yè)務(wù)均參照本辦法執(zhí)行。
　?。ǘ┍巨k法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
　?。ㄈ└魇?、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行可依據(jù)本辦法制定實施細(xì)則。