各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)工商銀行外匯資金管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，貫徹執(zhí)行。

　　附件：《中國(guó)工商銀行外匯資金管理暫行辦法》

　　中國(guó)工商銀行外匯資金管理暫行辦法

　　一、為加強(qiáng)我行外匯資金管理，使外匯資金經(jīng)營(yíng)符合安全性、流動(dòng)性、盈利性的要求，根據(jù)“集中管理、分級(jí)經(jīng)營(yíng)”的原則，特制定本辦法。

　　二、為統(tǒng)籌安排，調(diào)劑余缺，各分行均需按規(guī)定向總行繳存外匯專戶存款，并按季進(jìn)行調(diào)整。

　　繳存存款的范圍為各幣種的下列科目：111定期儲(chǔ)蓄存款、112活期儲(chǔ)蓄存款、127應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款、133其它金融機(jī)構(gòu)往來(lái)（存款部分）、142單位定期存款、161企業(yè)外匯存款、162外僑合資企業(yè)存款、163港澳及國(guó)外同業(yè)存款、172外債專戶存款，上述存款科目以季末余額按上存當(dāng)日國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)賣出價(jià)折美元后上存總行百分之十（也可以原幣繳存）?？傂邪慈齻€(gè)月LIBID減0.5％按季計(jì)息。

　　各分行必須于季末五日內(nèi)完成外匯專戶存款上交工作，對(duì)遲交或不按規(guī)定上交存款的分行，總行將視同透支，從季末第六日起按透支利率執(zhí)行罰息。

　　三、總行每年對(duì)借差行核實(shí)拆借資金額度，根據(jù)放款進(jìn)度或計(jì)劃，本著靈活調(diào)度，有借有還的原則，逐筆審批。

　　總行對(duì)各分行在額度內(nèi)短其（一年內(nèi)）資金拆借，以同期限的LIBOR加0.25％計(jì)息。中長(zhǎng)期（一年以上）項(xiàng)目資金拆借，總行將視具體情況，以同期限的LIBOR加0.5％計(jì)息，半年調(diào)整一次。

　　四、各分行應(yīng)本著“先行內(nèi)，后行外，先境內(nèi)，后境外”的原則籌措和融通外匯資金。未經(jīng)總行批準(zhǔn)，各分行不得以任何形式與境外代理行進(jìn)行融資活動(dòng)，要在保證安全的前提下，提高資金使用效益。

　　五、各分行在總行除專戶存款以外的資金存放余額一律采用三個(gè)月的LIBID減0.25％，或相應(yīng)利率按季計(jì)息（非主要貨幣按國(guó)際金融市場(chǎng)行市而定）。各分行在總行的資金采取自動(dòng)全額拆放辦法。

　　六、總行對(duì)各分行在境外代理行存放資金實(shí)行余額管理辦法，各分行每年在五月底和十一月底前將境外存放資金計(jì)劃上報(bào)總行，經(jīng)總行審批后嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃不得超過(guò)，超計(jì)劃資金上存總行。未經(jīng)總行批準(zhǔn)，各分行不得以任何理由在境外存放資金。

　　七、各分行通過(guò)在總行開(kāi)立的各幣種外匯清算資金存款帳戶付款，如發(fā)生透支，利率為三個(gè)月LIBOR＋1.5％。

　　八、各分行必須遵照年終決算的要求及時(shí)將應(yīng)上繳利潤(rùn)劃至總行帳戶，逾期按透支利率計(jì)算罰息。

　　九、本辦法自一九九一年一月一日起試行。

　　十、以前有關(guān)規(guī)定中與本辦法不符者，以本辦法為準(zhǔn)，本辦法未述及方面仍按以前有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　十一、本辦法由中國(guó)工商銀行總行制定、修改和解釋。