各管轄分行：

　　近幾年，我行國外匯款業(yè)務發(fā)展較快，對支持國家對外貿(mào)易，對外交流及僑匯工作的發(fā)展都起了積極的作用。但在辦理此項業(yè)務過程中，由于監(jiān)督、檢查不夠及時，在少數(shù)地方也出現(xiàn)了一些差錯和弊端。為了加強對國外匯款業(yè)務的管理，維護我行的對外信譽和確保資金的安全，特就辦理國外匯款業(yè)務的一些有關(guān)事項重申并規(guī)定如下：

　　一、加強對國外匯款業(yè)務的管理，認真執(zhí)行各項規(guī)章制度，嚴格按照國外匯款業(yè)務會計核算手續(xù)和操作規(guī)程辦理。

　　二、做好對重要空白憑證的管理工作，建立健全重要空白憑證的保管、申領、使用制度，所有重要空白憑證都必須通過“289空白重要憑證”表外科目核算，加強控制。

　　三、對外簽發(fā)匯票要嚴格執(zhí)行總行（90）中業(yè)字第32號文件附發(fā)的《印鑒、密押管理規(guī)章制度》中的有關(guān)規(guī)定，加強監(jiān)督、復核，嚴格把關(guān)，嚴禁預簽空白匯票。

　　四、加強對匯出匯款的銷帳工作，對于長期未解付的，自匯出之日算起，超過一年者，應轉(zhuǎn)入“832匯出匯款”科目下“待解付匯款專戶”，指定專人嚴密管理。

　　五、對國外匯入?yún)R款既要加強管理，又要改善服務，凡需我行辦理解付的匯入?yún)R款，應及時向收款人辦理解付；對于因種種原因一時不能解付的匯入?yún)R款，必須采取相應措施，加強管理。

　　1.國外匯入?yún)R款的解付，應以國外匯款行指定的收款人為準，對指定收款人戶名、帳戶不符時，要及時向國外查詢，解付行不得擅自變更收款人。

　　2.凡國外匯入電、信匯款，解付行應及時通知收款人來行辦理領取手續(xù)。對待解付部分應經(jīng)常清理，若因種種原因，收款人長期不來領取時，應在“834匯入?yún)R款”科目中設立“待解付匯款”專戶，指定專人加以控制和管理。

　　3.對國外匯入?yún)R款未經(jīng)批準，不得直接匯出國外。

　　4.如由于“串戶”等原因，需要沖帳時，應嚴格按照本行會計基本制度有關(guān)沖帳的規(guī)定及時進行沖帳，并通知受益人。如發(fā)生匯價變動，應按原匯價沖帳調(diào)整，不得利用沖帳套取國家外匯或人民幣資金，同時注意收回外匯留成單。

　　六、凡辦理國外匯款業(yè)務的一切經(jīng)辦、復核和有權(quán)簽字人員，必須認真履行職責，加強對所有有關(guān)憑證內(nèi)容的審核工作，層層把關(guān)，嚴防紕漏。

　　七、加強國外匯款的帳務工作，保證帳務記載正確、及時、真實、完整，如實反映業(yè)務活動情況，切實發(fā)揮其反映和監(jiān)督的作用。

　　國外匯款是銀行的一項基本業(yè)務，它涉及面廣，影響大，做好做壞直接關(guān)系到銀行和客戶的經(jīng)濟利益及銀行聲譽。因此要求各行業(yè)務部門要嚴格依照規(guī)章制度和操作規(guī)程辦事，將工作做好做細，并認真檢查規(guī)章制度特別是控制制度的執(zhí)行情況，加強業(yè)務經(jīng)營過程中的監(jiān)督檢查。財會部門從會計核算的角度進行財會監(jiān)督；稽核部門對此項工作要經(jīng)常進行稽查，發(fā)揮稽核的再監(jiān)督職能作用。

　　以上規(guī)定，請各行結(jié)合實際情況貫徹執(zhí)行。