國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，各計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)分局，各外匯指定銀行：

　　中國人民銀行、國家外匯管理局在對廣東省內(nèi)金融機構外匯業(yè)務的檢查中發(fā)現(xiàn)，一些不法分子偽造假報關單套購巨額外匯資金，在違法活動被查出以后，又出現(xiàn)了向內(nèi)地轉移和異地套購外匯的新動向。目前，已在四川查實廣東企業(yè)以假報關單及其他單據(jù)，委托四川企業(yè)套購外匯2，905萬美元；在河南發(fā)現(xiàn)所謂深圳富迎股份有限公司假借他公司名義，委托河南國際經(jīng)濟貿(mào)易公司購匯2.3億美元，抽驗13份進口報關單，全系偽造。

　　為防止不法分子利用異地購匯、售付匯及核銷手續(xù)不夠規(guī)范，通過偽造報關單等單證套購外匯，為便于銀行、海關與外匯管理部門協(xié)調(diào)配合，及時發(fā)現(xiàn)問題，強化監(jiān)管，經(jīng)與海關總署商妥，并征求部分外匯指定銀行和外貿(mào)公司的意見，我們制定了《關于嚴格進口售付匯及核銷管理的暫行規(guī)定》?，F(xiàn)將規(guī)定發(fā)給你們，本規(guī)定自1996年1月1日起執(zhí)行。請你們將執(zhí)行中遇到的問題及時向我局反映。

　　附件：關于嚴格進口售付匯及核銷管理的暫行規(guī)定

關于嚴格進口售付匯及核銷管理的暫行規(guī)定

　　為完善貿(mào)易項下的結售匯管理規(guī)定和進口付匯核銷管理規(guī)定，統(tǒng)一、規(guī)范外匯指定銀行在售付匯和進口付匯時的手續(xù)，特作如下規(guī)定。

　　第一條　進口貿(mào)易項下用信用證和托收方式結算貨款的，外匯指定銀行在售付匯時必須嚴格按合同的規(guī)定和信用證、托收的要求執(zhí)行，從嚴審核有關單據(jù)，不得提前售付匯，單據(jù)不全不得售付匯。核銷時仍按同步核銷規(guī)定辦理。

　　第二條　進口貿(mào)易項下除信用證和跟單托收外以其他方式（如T／T等）結算貨款的，外匯指定銀行在辦理售付匯時必須同時符合下列規(guī)定：

　　1.售付匯申請人有正本合同、提單、報關單及其他有效付款單據(jù)；

　　2.上述單據(jù)中，提單上列明的提貨人（提單抬頭）和報關單上的“經(jīng)營單位”必須與合同中列明的買方（進貨人）的名稱相互一致；

　　3.外匯指定銀行只能為同城經(jīng)營的售付匯申請人辦理售付匯手續(xù)。

　　外匯指定銀行按上述規(guī)定付匯后即可辦理同步核銷。

　　第三條　外匯指定銀行在辦理單到付款和無法提供報關單和提單的售付匯時，按下列規(guī)定辦理：

　　1.單到付款的憑進口單位出具的進口合同和保函辦理售、付匯。保函的最長期限不得超過三十個工作日，保函到期前有關單位應到原付匯的外匯指定銀行按本規(guī)定第二條辦理核銷。遇有特殊情況時進口單位可向外匯指定銀行申請展期。外匯指定銀行對上述付匯必須專項立卷跟蹤核銷，并如實向外匯管理局報告跟蹤核銷情況。

　　2.外匯指定銀行在辦理資料費、技術費、信息費等屬于貿(mào)易項下的貨款但無法提供報關單和提單的售、付匯時，應憑進口單位出具的進口合同和有本單位負責人簽字的說明辦理售、付匯，并辦理核銷手續(xù)。

　　第四條　各地海關應按署監(jiān)［1994］844號文的規(guī)定為進口單位出具一聯(lián)進口報關單，并加蓋海關驗訖章。

　　第五條　未按上述規(guī)定執(zhí)行售、付匯及核銷的，外匯管理局將按有關規(guī)定處罰。

　　第六條　現(xiàn)行售付匯規(guī)定中與本規(guī)定不符的以本規(guī)定為準。