國家外匯管理局綜合司關于福費廷業(yè)務和進口許可證有關問題的批復

匯綜復[2002]3號

頒布時間：2002-03-19 00:00:00.000　發(fā)文單位：國家外匯管理局

中國光大銀行：

　　你行2001年10月8日《關于開展福費廷業(yè)務有關問題的請示》（光銀發(fā)［2001］509號）和2002年1月30日《關于進口許可證管理與銀行進口開證業(yè)務管理有關問題的請示》（光銀發(fā)［2002］41號）收到。經(jīng)研究后，現(xiàn)將我局意見批復如下：

　　一、關于進口開證時進口許可證管理問題

　　根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第十三條規(guī)定，對于實行進口配額管理或者特定產(chǎn)品進口管理的貨物，開立信用證時應當提供有關部門簽發(fā)的許可證或者進口證明；對于進口實行自動登記制的貨物，應當提供填好的登記表格。如果開證申請人在向銀行申請開證時暫時無法提供許可證或者進口證明或者登記表格的，客戶必須向銀行提交一份保證在信用證購付匯時提交許可證或者進口證明或者登記表格的公函，銀行憑此公函及有關的有效商業(yè)單證，為客戶辦理開證手續(xù)。在信用證項下發(fā)生購付匯行為時，客戶必須向銀行補交許可證或者進口證明或者登記表格。對于客戶在購付匯時未能補交上述證明的，銀行應于付匯后3個工作日內(nèi)將有關情況報告當?shù)赝鈪R局，由外匯局根據(jù)《外匯管理條例》的規(guī)定，對開證申請人進行處罰，并要求其限期調(diào)回相應外匯結(jié)匯，銀行應當配合并監(jiān)督開證申請人收匯。

　　二、關于福費廷業(yè)務

　　你行開展福費廷二級市場交易時，應當比照《關于中國銀行所詢福費廷業(yè)務項下出口核銷有關問題的批復》（匯復［2000］413號）中銀行包買票據(jù)的有關規(guī)定，在對外付款時只能使用自有外匯資金，不得購匯，也不得占用結(jié)售匯頭寸；在二級市場賣出票據(jù)所收外匯，不得結(jié)匯，不得與代客業(yè)務混淆而進入銀行間外匯市場賣出。如果你行在福費廷二級市場交易中產(chǎn)生損失，應當使用自有外匯資金或者在系統(tǒng)內(nèi)自行調(diào)劑，不得購匯，不得占用結(jié)售匯頭寸，也不得通過與代客業(yè)務混淆而通過銀行間外匯市場進行平補；如因此出現(xiàn)銀行全系統(tǒng)外匯頭寸不足情況，你行可以按照規(guī)定通過補充外匯營運資金的方式，向中國人民銀行申請購匯。

　　辦理福費廷業(yè)務中你行應當按照《通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務操作規(guī)程》的規(guī)定進行國際收支申報。你行向境內(nèi)銀行買入其從境內(nèi)出口商處無追索權(quán)地買斷境外進口國銀行擔?；蛘叱袃兜钠睋?jù)的，你行從境外收匯后，應當根據(jù)《通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務操作規(guī)程》第二部分第28點的規(guī)定，采用押匯方式辦理涉外收入申報。