目錄

　　第一章 總則

　　第二章 正文

　　第一節(jié) 重要聲明與提示

　　第二節(jié) 概覽

　　第三節(jié) 緒言

　　第四節(jié) 公司概況

　　第五節(jié) 股票發(fā)行與股本結構

　　第六節(jié) 高級管理人員與核心技術人員

　　第七節(jié) 關聯(lián)關系與關聯(lián)交易

　　第八節(jié) 財務資料

　　第九節(jié) 其他重要事項

　　第十節(jié) 董事會上市承諾

　　第十一節(jié) 保薦人意見

　　第十二節(jié) 備查文件

　　第三章 附則

　　第一章 總則

　　第一條、為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板公司信息披露行為，保護投資者合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》以下簡稱“《公司法》”、《中華人民共和國證券法》以下簡稱“

　　《證券法》“、《創(chuàng)業(yè)板公司股票發(fā)行上市條例》以下簡稱”《發(fā)行上市條例》“、《創(chuàng)業(yè)板公司信息披露管理辦法》等法規(guī)，制定本準則。

　　第二條、根據(jù)《公司法》、《證券法》、《發(fā)行上市條例》在中華人民共和國境內公開發(fā)行股票并申請在創(chuàng)業(yè)板上市的公司以下簡稱“公司” ，在股票上市前，應當按照本準則編制上市公告書。

　　第三條、本準則的規(guī)定是對公司上市公告書披露信息的最低要求。凡在招股說明書公告日至本上市公告書編制日期間所發(fā)生的對投資者投資決策有重大影響的信息，不論本準則是否有明確規(guī)定，均應披露。本準則某些具體要求對公司不適用的，公司可根據(jù)實際情況做出適當修改，同時予以說明。公司作出修改致使披露內容較本準則規(guī)定為少的，應經證券交易所批準并報中國證監(jiān)會備案。

　　第四條、公司應盡可能在上市公告書有關部分充分披露發(fā)行人及所屬行業(yè)在科技含量、初創(chuàng)性和成長性、業(yè)務和盈利的穩(wěn)定性、及市場競爭等方面的現(xiàn)狀及前景，并向投資者重申相關的風險。

　　第五條、上市公告書所刊載的財務報告均需經具有執(zhí)行證券期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師審計，截止日距上市日不得超過六個月，上市日至盈利預測若有期間終止日，不得少于三個月。

　　第六條、公司在編制上市公告書時還應遵循如下一般要求：

　　一、上市公告書中的數(shù)字應當采用阿拉伯數(shù)字，有關貨幣金額的資料除特別說明之外，指人民幣金額，并以元、千元、或萬元為單位。

　　二、公司可根據(jù)有關規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應努力保證中外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本公告書分別以中、英或日、法等文編制，在對中外文本的理解上發(fā)行歧義時，以中文文本為準?！?/P>

　　三、上市公告書應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209X295#毫米相當于標準的A4約規(guī)格。上市公告書封面應載明公司的名稱、上市公告書、公告日期等，可以載有公司的外文名稱、徽章或其他標記、圖案等。

　　四、上市公告書不得刊登任何個人、機構或企業(yè)的題字或任何祝賀性、恭維性或推薦性的詞句。

　　第七條、公司應當在其股票上市前至少三個工作日，將上市公告書全文刊載在至少一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊及中國證監(jiān)會指定的網站上，并將上市公告書文本備置于公司所在地、擬上市的證券交易所、有關證券經營機構及其網點，以供公眾查閱。在指定報刊刊登的上市公告書最小字號為標準6號字，最小行距為0.02.

　　第八條、公司可以將上市公告書分別刊載于其他報刊和網站，但其披露時間不得早于披露在中國證監(jiān)會指定報刊和網站的時間。

　　第九條、上市公告書在披露前，任何當事人不得泄露有關的信息。

　　第十條、公司應在披露上市公告書后十天內將上市公告書文本一式五份分別報送中國證監(jiān)會及其在公司所在地的派出機構。

　　第十一條、公司全體董事必須保證上市公告書的真實性、準確性、完整性，并就其保證承擔連帶的法律責任。

　　第二章 正文

　　第一節(jié)、重要聲明與提示

　　第十二條、公司董事會應在上市公告書顯要位置作如下重要聲明與提示：“本公司董事會保證本上市公告書不存在虛假、誤導性內容或重大遺漏，并保證對其真實性、準確性、完整性，本公司董事對此保證負個別和連帶的法律責任”?！案鶕?jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)，發(fā)行人董事、高級管理人員依法負有誠信和勤勉盡責的義務和責任，若有違反之情形，任何當事人皆可依現(xiàn)行有效法律采取法律行動?！?“證券交易所對本公司股票上市及有關事項的審查，均不表明對本公司的任何保證?！?“本公司提醒廣大投資者注意，凡本公告書未涉及的有關內容，請投資者查閱XX年XX月XX日刊載于XX報刊的本公司招股說明書摘要，及刊載于XX網站的本公司招股說明書全文?！?/P>

　　第十三條、會計師事務所對公司財務報告出具了非標準無保留意見審計報告的，公司應作如下重要提示：“XX會計師事務所對本公司財務報告出具了有解釋性說明段的無保留意見或保留意見等審計報告，請投資者注意閱讀該審計意見及相關財務報表附注。本公司董事會、監(jiān)事會對相關事項有詳細說明，也請投資者注意閱讀?！?/P>

　　第二節(jié)、概覽

　　第十四條、公司應當在上市公告書設一概覽，提示性地說明本公告書的關鍵內容。

　　概覽部分包括的內容如下：股票簡稱、股票代碼、總股本、可流通股本、本次上市流通股本、對公司發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限、公司發(fā)行前股東對所持股份自愿鎖定的承諾聲明、上市地點、上市時間、股票登記機構、上市保薦人等。

　　第三節(jié)、緒言

　　第十五條、公司應當在緒言部分披露如下內容：

　　一、編制上市公告書依據(jù)的法規(guī)；

　　二、股票發(fā)行核準部門和文號、發(fā)行數(shù)量、價格和方式等；

　　三、股票上市的批準單位和文號、上市地點、股票簡稱和代碼等；

　　四、本公告書與招股說明書所刊載內容的關系。

　　第四節(jié)、公司概況

　　第十六條、公司應當在公司概況部分說明以下內容：

　?。ㄒ唬┕镜幕厩闆r，包括公司中英文名稱、注冊資本、法定代表人、成立日期、營業(yè)執(zhí)照號、主營業(yè)務、所屬行業(yè)、住所、電話、傳真、電子郵箱、董事會秘書或其授權代表等；

　?。ǘ┕狙馗?，包括公司設立、歷次股權變動情況等；

　?。ㄈ┕窘洜I概況，包括公司在產品、技術、人才等方面的優(yōu)勢和劣勢，公司主要產品的財務指標如營業(yè)收入、毛利率等，公司擁有的知識產權、特許經營權和非專有技術，公司享有的稅收優(yōu)惠政策，公司的環(huán)保情況等。

　　第五節(jié)、股票發(fā)行及股本結構

　　第十七條、公司應當披露本次股票上市前公開發(fā)行股票的情況，包括：發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、募集資金總額、發(fā)行方式、配售比例（如有）、配售戶數(shù)（如有）、發(fā)行費用總額、每股發(fā)行費用等。

　　第十八條、公司應當披露本次股票上市前公開發(fā)行股票的承銷情況，包括社會公眾認購股票后由承銷商包銷股票的數(shù)量，主承銷商及承銷團成員分銷比例及數(shù)量等。

　　第十九條、公司應當披露注冊會計師對本次上市前公開發(fā)行股票所募集資金的驗資報告，以及募集資金入帳情況，包括入帳時間、入帳金額、入帳帳號與開戶銀行。

　　第二十條、公司應當披露上市前股權結構及各類股東的持股情況，包括：

　?。ㄒ唬┌窗l(fā)起人股、社會公眾股等披露股權結構；

　?。ǘ┡肚笆还蓶|的名稱、持股數(shù)、持股比例等。

　　第六節(jié)、高級管理人員與核心技術人員

　　第二十一條、公司應當披露董事、監(jiān)事、其他高級管理人員與核心技術人員的簡介，包括姓名、性別、國籍和是否有在境外的永久居留權，年齡、學歷、職稱、主要經歷、在本公司的職位等。以上人員在招股說明書公告日至上市公告書編制日間有變動的，應特別注明。

　　第二十二條、公司應當按《公開發(fā)行證券公司信息披露的內容與格式準則第10號-創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》第五十條的規(guī)定分別披露個人持股、家屬持股、公司持股等類別披露董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術人員的持有本公司股份的情況。

　　第二十三條、公司有認股權計劃的，應當披露認股權計劃的概況。

　　第七節(jié)、關聯(lián)方關系與關聯(lián)交易

　　第二十四條、公司應按《企業(yè)會計準則：關聯(lián)關系及其交易的披露》，披露招股說明書編制日至上市公告書編制日新產生的關聯(lián)方及關聯(lián)關系，以及新發(fā)生的關聯(lián)交易。

　　第二十五條、公司核心技術人員與其關聯(lián)方發(fā)生關聯(lián)交易的，應披露其關聯(lián)方及關聯(lián)關系，及由此而產生的關聯(lián)交易。

　　第八節(jié)、財務資料

　　第二十六條、公司應當轉載已在招股說明書中披露的經審計的合并財務報表及主要報表附注。

　　第二十七條、招股說明書中披露之財務報告有效期已過的，公司應補充一定期限的經審計財務報告。

　　第二十八條、會計師事務所對公司財務報告出具標準無保留意見審計報告的，公司應在上市公告書中說明；出具非標準無保留意見審計報告的，公司應披露審計意見的全文，并披露與審計意見直接相關的報表附注，公司董事會及監(jiān)事會對該審計意見涉及事項的說明。

　　第二十九條、公司應轉載在招股說明書中已披露過的如下財務指標：流動比率、速動比率、應收帳款周轉率、研發(fā)費用占主營業(yè)務收入的比例、知識產權和非專利技術占總資產的比例、資產負債率、凈資產收益率、每股收益。

　　以上財務指標均根據(jù)合并財務報表數(shù)計算。其中凈資產收益率和每股收益指標需披露全面攤薄和按月加權平均計算的數(shù)據(jù)。

　　公司補充一定期限經審計財務報告的，應補充披露該期上述財務指標。

　　第三十條、在招股說明書中披露之盈利預測若有的有效期已過的，公司可以補充披露一定期限經注冊會計師審核的盈利預測資料。不補充披露盈利預測資料的，應聲明之。

　　第九節(jié)、其他重要事項

　　第三十一條、公司應當披露股票公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生之可能對公司財務狀況、經營成果及股票價格有較大影響的其他重要事項包括：

　?。ㄒ唬┲饕獦I(yè)務發(fā)展目標的進展；

　?。ǘ┭芯块_發(fā)項目的進展及知識產權的申報；

　?。ㄈ┧幮袠I(yè)的技術進步；

　?。ㄋ模┲饕度?、產出物供求及價格的變化；

　?。ㄎ澹┲饕a協(xié)作關系變化；

　?。┲卮笸顿Y；

　?。ㄆ撸┲卮笫召?、兼并、資產重組；

　?。ò耍┕具w移；

　?。ň牛┲卮蠓稍V訟、仲裁案件；

　　（十）重大會計政策的變動；

　?。ㄊ唬嫀熓聞账淖兏?；

　?。ㄊ┲卮筘搨?；

　?。ㄊ┢渌马?。

　　第十節(jié)、董事會上市承諾

　　第三十二條、公司應披露全體董事就如下事項所作出的承諾：定期報告、重要事項公告、澄清性公告、不從事內幕交易、沒有無記錄負債等。

　　第十一節(jié)、保薦人及其意見

　　第三十三條、公司應當披露保薦人的有關情況，包括名稱、法定代表人、注冊地址、聯(lián)系電話、傳真、聯(lián)系人等。

　　第三十四條、公司應當披露保薦人的保薦意見。

　　第十二節(jié)、備查文件

　　第三十五條、除以上資料外，公司應當在辦公場所備置必要的文件的原件，當中國證監(jiān)會、證券交易所要求提供時，或股東依法或公司章程要求查閱時，公司應及時提供。

　　第三十六條、公司應當披露備查文件的目錄包括：

　?。ㄒ唬┳罱淮蔚恼泄烧f明書全文文本；

　?。ǘ┳罱淮握泄珊蟮尿炠Y報告；

　?。ㄈ┍敬喂善鄙鲜械纳鲜泄鏁?；

　?。ㄋ模┥暾埳鲜械墓蓶|大會決議；

　?。ㄎ澹┙灰姿藴使竟善鄙鲜械奈募?；

　?。┮蛴行谝堰^而補充提供的一定期限的財務報告及其審計報告；

　?。ㄆ撸┮蛴行谝堰^而補充提供的一定期限的盈利預測報告及注冊會計師的審核意見（若有）；

　?。ò耍┤w董事的上市承諾書；

　?。ň牛┍Ｋ]人意見；

　?。ㄊ┲袊C監(jiān)會或證券交易所要求，及公司認為有必要備置的其他文件。

　　第三章 附則

　　第三十七條、本準則由中國證監(jiān)會負責解釋。

　　第三十八條、本準則自公布之日起實施。