第一條、為規(guī)范證券公司報(bào)送債券發(fā)行申請(qǐng)文件的行為，根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)及《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條、申請(qǐng)發(fā)行債券的證券公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)行人”），應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求制作申請(qǐng)文件。

　　第三條、申請(qǐng)文件是發(fā)行人為發(fā)行債券向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）報(bào)送的必備文件。

　　第四條、發(fā)行人報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括公開(kāi)披露的文件和一切相關(guān)的資料。整套申請(qǐng)文件應(yīng)包括兩個(gè)部分，即要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件和不要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件（見(jiàn)附件一）。公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并且第一部分文件披露后，整套申請(qǐng)文件可供投資者查閱。

　　第五條、本準(zhǔn)則規(guī)定的目錄是發(fā)行申請(qǐng)文件的最低要求，發(fā)行人可視實(shí)際情況增加。有的目錄對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，可不必提供，但應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出書(shū)面說(shuō)明。中國(guó)證監(jiān)會(huì)可視實(shí)際需要要求發(fā)行人提供有關(guān)補(bǔ)充材料。

　　第六條、發(fā)行申報(bào)是發(fā)行審批的法定程序，一經(jīng)申報(bào)，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加、撤回或更換。

　　第七條、發(fā)行人、主承銷(xiāo)商及負(fù)責(zé)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等應(yīng)審慎對(duì)待所申報(bào)的材料和所出具的意見(jiàn)。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明或簽字，對(duì)申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性做出承諾。

　　第八條、主承銷(xiāo)商應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行對(duì)申請(qǐng)文件的核查及對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行質(zhì)量控制的義務(wù)，并出具核查意見(jiàn)。

　　第九條、發(fā)行人、主承銷(xiāo)商及其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的審核反饋意見(jiàn)提供補(bǔ)充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對(duì)補(bǔ)充內(nèi)容出具書(shū)面回復(fù)函。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行盡職調(diào)查或補(bǔ)充出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的義務(wù)。

　　第十條、申請(qǐng)文件應(yīng)為原件，如不能提供原件的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見(jiàn)，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，可由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷(xiāo)決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。

　　第十一條、申請(qǐng)文件的紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

　　第十二條、申請(qǐng)文件的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)有“XXX公司公開(kāi)發(fā)行債券申請(qǐng)文件”字樣。

　　第十三條、申請(qǐng)文件的扉頁(yè)應(yīng)附發(fā)行人的法定代表人、債券事務(wù)代表，有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司主管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人姓名、電話、傳真及其他有效方便的聯(lián)系方式。

　　第十四條、申請(qǐng)文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)。

　　第十五條、申請(qǐng)文件中的頁(yè)碼應(yīng)與目錄中的頁(yè)碼相符。例如，第四章4-1的頁(yè)碼標(biāo)注為4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n.第十六條、申請(qǐng)文件首次報(bào)送書(shū)面文件五份，其中一份按規(guī)定提供原件，其余四份可為原件的復(fù)印件。

　　第十七條、發(fā)行人應(yīng)提供與主承銷(xiāo)商簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議。申報(bào)時(shí)可提供經(jīng)簽名的包括尚待確定事項(xiàng)的承銷(xiāo)協(xié)議，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)前報(bào)送對(duì)前述未確定事項(xiàng)加以明確的補(bǔ)充協(xié)議。

　　第十八條、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)前，發(fā)行人應(yīng)按要求補(bǔ)充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。

　　第十九條、發(fā)行人在每次報(bào)送書(shū)面文件（包括募集說(shuō)明書(shū)、法律意見(jiàn)書(shū)、有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明或報(bào)告等）的同時(shí)，應(yīng)報(bào)送一份相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件（應(yīng)為標(biāo)準(zhǔn)。doc或。rtf文件）。

　　第二十條、對(duì)未按本準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可不予受理或要求重新制作或報(bào)送。

　　第二十一條、證券公司報(bào)送定向發(fā)行債券申請(qǐng)文件應(yīng)參照本準(zhǔn)則執(zhí)行。具體內(nèi)容與格式詳見(jiàn)附件二。

　　第二十二條、本準(zhǔn)則自2003年10月8日起施行。

　　附件一、公開(kāi)發(fā)行債券申請(qǐng)文件目錄

　　附件二、定向發(fā)行債券申請(qǐng)文件目錄

　　附件一：

公開(kāi)發(fā)行債券申請(qǐng)文件目錄

　　第一部分　要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件

　　第一章　債券募集說(shuō)明書(shū)及發(fā)行公告

　　1-1　債券募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）

　　附錄一　最近三年及最近一期的審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文（截止日距申報(bào)日不超過(guò)三個(gè)月）

　　附錄二　發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明

　　附錄三　注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見(jiàn)

　　附錄四　資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及有關(guān)持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明

　　附錄五　債券債權(quán)代理協(xié)議

　　附錄六　擔(dān)保協(xié)議或擔(dān)保函及相關(guān)文件。采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，應(yīng)提供抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及與抵（質(zhì)）押相關(guān)的登記、保管、持續(xù)監(jiān)督安排等方面的法律文件。

　　附錄七　發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

　　附錄八　發(fā)行人關(guān)于支付本期債券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告

　　1-2　債券募集說(shuō)明書(shū)摘要（申報(bào)稿）

　　1-3　公開(kāi)發(fā)行公告

　　第二部分　不要求在指定報(bào)刊及網(wǎng)站披露的文件

　　第二章　主承銷(xiāo)商推薦文件

　　2-1　主承銷(xiāo)商出具的“XXX公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行債券的推薦函”（附“發(fā)行人基本情況表”）

　　附錄　主承銷(xiāo)商出具的“盡職調(diào)查報(bào)告”和“XXX公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行債券申請(qǐng)文件的核查意見(jiàn)”

　　第三章　發(fā)行人律師的意見(jiàn)

　　3-1　法律意見(jiàn)書(shū)（附律師工作報(bào)告）

　　第四章　發(fā)行授權(quán)及申請(qǐng)文件

　　4-1　監(jiān)管意見(jiàn)函

　　4-2　發(fā)行人出具的“關(guān)于XXX公司擬公開(kāi)發(fā)行債券的申請(qǐng)報(bào)告”

　　附錄一：發(fā)行人董事會(huì)、股東會(huì)同意本次發(fā)行及有關(guān)重要條款的決議和授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議

　　附錄二：在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前，發(fā)行人全體董事和主承銷(xiāo)商、發(fā)行人律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)

　　4-3　發(fā)行人律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)同意對(duì)納入債券募集說(shuō)明書(shū)的由其出具的專(zhuān)業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)的內(nèi)容無(wú)異議函

　　第五章　募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件

　　5-1　本次募集資金運(yùn)用方案及董事會(huì)、股東會(huì)決議

　　5-2　發(fā)行人全體董事簽名的募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告（如有個(gè)別董事不同意或棄權(quán)，應(yīng)說(shuō)明原因并加蓋公司印章）

　　5-3　發(fā)行人全體董事簽名的關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明

　　5-4　擬收購(gòu)資產(chǎn)和權(quán)益的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（或?qū)徲?jì)報(bào)告）

　　第六章　發(fā)行條款、發(fā)行方案

　　6-1　發(fā)行人和主承銷(xiāo)商簽署的關(guān)于債券條款設(shè)置及其依據(jù)的說(shuō)明

　　6-2　發(fā)行方案

　　第七章　其他與本次發(fā)行有關(guān)的文件

　　7-1　主承銷(xiāo)商和發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議

　　7-2　已訂立的與本期債券相關(guān)的重要合同

　　7-3　發(fā)行人公司章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

　　7-4　主承銷(xiāo)商、其他承銷(xiāo)團(tuán)成員，債權(quán)代理人、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、簽名律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書(shū)（如有）復(fù)印件，該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)并說(shuō)明用途

　　附件二：

定向發(fā)行債券申請(qǐng)文件目錄

　　第一章　債券募集說(shuō)明書(shū)及發(fā)行方案

　　1-1　債券募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）

　　附錄一　最近三年及最近一期的審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文（截止日距申報(bào)日不超過(guò)三個(gè)月）

　　附錄二　發(fā)行人董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)關(guān)于報(bào)告期內(nèi)被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）涉及事項(xiàng)處理情況的說(shuō)明

　　附錄三　注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于報(bào)告期內(nèi)非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告（如有）的補(bǔ)充意見(jiàn)

　　附錄四　資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的信用評(píng)級(jí)報(bào)告全文及有關(guān)持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明

　　附錄五　債券債權(quán)代理協(xié)議

　　附錄六　擔(dān)保協(xié)議或擔(dān)保函及相關(guān)文件。采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，應(yīng)提供抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及與抵（質(zhì)）押相關(guān)的登記、保管、持續(xù)監(jiān)督安排等方面的法律文件。

　　附錄七　發(fā)行人關(guān)于本期債券償債計(jì)劃及保障措施的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告

　　附錄八　發(fā)行人關(guān)于支付本期債券本息的現(xiàn)金流分析報(bào)告

　　1-2　定向發(fā)行方案

　　第二章　主承銷(xiāo)商推薦文件

　　2-1　主承銷(xiāo)商出具的“XXX公司申請(qǐng)定向發(fā)行債券的推薦函”（附“發(fā)行人基本情況表”）

　　附錄　主承銷(xiāo)商出具的“盡職調(diào)查報(bào)告”和“XXX公司申請(qǐng)定向發(fā)行債券申請(qǐng)文件的核查意見(jiàn)”

　　第三章　發(fā)行人律師的意見(jiàn)

　　3-1　法律意見(jiàn)書(shū)（附律師工作報(bào)告）

　　第四章　發(fā)行授權(quán)及申請(qǐng)文件

　　4-1　監(jiān)管意見(jiàn)函

　　4-2　發(fā)行人出具的“XXX公司定向發(fā)行債券的申請(qǐng)報(bào)告”

　　附錄一：發(fā)行人董事會(huì)、股東會(huì)同意本次發(fā)行及有關(guān)重要條款的決議和授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議

　　附錄二：在申報(bào)時(shí)和批準(zhǔn)前，發(fā)行人全體董事和主承銷(xiāo)商、發(fā)行人律師事務(wù)所、注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)

　　4-3　發(fā)行人律師事務(wù)所、注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)同意對(duì)納入債券募集說(shuō)明書(shū)的由其出具的專(zhuān)業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)的內(nèi)容無(wú)異議函

　　4-4　擬認(rèn)購(gòu)人關(guān)于認(rèn)購(gòu)債券且不在轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓及同意不必提供擔(dān)保、信用評(píng)級(jí)及聘請(qǐng)債權(quán)代理人的承諾書(shū)（如有）。

　　第五章　募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件

　　5-1　本次募集資金運(yùn)用方案及董事會(huì)、股東會(huì)的決議

　　5-2　發(fā)行人全體董事簽名的募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告（如有個(gè)別董事不同意或棄權(quán)，應(yīng)說(shuō)明原因并加蓋公司印章）

　　5-3　發(fā)行人全體董事簽名的關(guān)于前次募集資金使用情況的說(shuō)明

　　5-4　擬收購(gòu)資產(chǎn)和權(quán)益的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（或?qū)徲?jì)報(bào)告）

　　第六章　其他與本次發(fā)行有關(guān)的文件

　　6-1　主承銷(xiāo)商和發(fā)行人簽訂的承銷(xiāo)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議

　　6-2　訂立的與本期債券相關(guān)的重要合同

　　6-3　發(fā)行人公司章程和營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

　　6-4　主承銷(xiāo)商、其他承銷(xiāo)團(tuán)成員，債權(quán)代理人、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、簽名律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等及其所在機(jī)構(gòu)的從業(yè)資格證書(shū)（如有）復(fù)印件，該復(fù)印件需由該機(jī)構(gòu)蓋章確認(rèn)并說(shuō)明用途