中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行、中國人民保險(xiǎn)公司、交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行，人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列城市分行：

　　為增強(qiáng)執(zhí)行國家金融法律、法規(guī)及政策的嚴(yán)肅性，對(duì)違反金融法律、法規(guī)及政策的行為進(jìn)行必要的制裁，并確定統(tǒng)一的處罰程序及標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)將《金融稽核檢查處罰規(guī)定》發(fā)給你們，望遵照?qǐng)?zhí)行。對(duì)執(zhí)行中遇到的問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告我們。

　　附：

金融稽核檢查處罰規(guī)定

       第一條　為了監(jiān)督各類金融機(jī)構(gòu)及有關(guān)人員嚴(yán)格執(zhí)行國家的金融法律、法規(guī)及政策，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)金融體制改革和社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定適用于中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)各類銀行、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)以及從事金融業(yè)務(wù)的部門違反金融法律、法規(guī)及政策的行為實(shí)行處罰。

　　第三條　各級(jí)人民銀行對(duì)違反金融法規(guī)的單位、單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，有權(quán)依照本規(guī)定進(jìn)行行政處罰和向金融系統(tǒng)監(jiān)察部門提出行政處分建議。

　　第四條　對(duì)于違反金融法律、法規(guī)及政策的金融機(jī)構(gòu)，除責(zé)令其限期糾正外，可根據(jù)其行為性質(zhì)及情節(jié)輕重分別給予下列行政處罰：

　?。ㄒ唬┩▓?bào)批評(píng)；

　?。ǘ┝P息；

　?。ㄈ┝P款；

　?。ㄋ模]收非法所得；

　?。ㄎ澹﹥鼋Y(jié)存款；

　?。┨崆笆栈刭J款；

　?。ㄆ撸┴?zé)令限期糾正或停止部分業(yè)務(wù)；

　?。ò耍┩I(yè)整頓；

　?。ň牛┑蹁N（經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證）。

　　以上處罰可以并處。

　　第五條　對(duì)于違反金融法規(guī)的單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，可根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處罰或建議給予行政處分。

　　第六條　行政處罰由進(jìn)行稽核檢查的人民銀行做出決定，并監(jiān)督執(zhí)行；行政處分由監(jiān)察部門依據(jù)政紀(jì)處分的有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第七條　占用屬于人民銀行運(yùn)用的存款和擅自欠繳應(yīng)向人民銀行繳存的存款準(zhǔn)備金的，應(yīng)追繳同額存款及應(yīng)收利息，并對(duì)該單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人處以占本人月基本工資額百分之二十至百分之八十的罰款。

　　第八條　為抬高貸款基數(shù)而突擊發(fā)放貸款或有意占用聯(lián)行匯差資金擴(kuò)大貸款規(guī)模的，責(zé)令限期糾正，并扣減專業(yè)銀行總行當(dāng)年或次年該項(xiàng)貸款的同額貸款規(guī)模；凡企業(yè)未申請(qǐng)而銀行主動(dòng)發(fā)放的貸款，或企業(yè)要求歸還而銀行拒不收回的貸款，利息予以沒收。其中期限內(nèi)糾正的，可在利息科目中沖退；逾期糾正的，要從該行利潤留成的“三項(xiàng)基金”中退賠企業(yè)，不準(zhǔn)進(jìn)入成本。

　　第九條　凡未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自擴(kuò)大指令性計(jì)劃貸款規(guī)模，責(zé)令其限期收回超計(jì)劃發(fā)放的貸款，未收回前不準(zhǔn)發(fā)放新貸款，并給予通過批評(píng)；建議對(duì)單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人處以警告直到記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，處以降級(jí)直至撤職處分。

　　第十條　用固定資產(chǎn)貸款支持計(jì)劃外固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或用流動(dòng)資金貸款、短期拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用貸款支持自籌基建的，除給予通報(bào)批評(píng)外，按實(shí)際貸款金額、期限和利率收繳所得全部利息，并建議對(duì)單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予記大過直至撤職的處分。

　　第十一條　自一九八六年以來，在一個(gè)項(xiàng)目貸款中逾期一年以上的貸款占該項(xiàng)目貸款余額百分之六十以上的，責(zé)令其停辦此項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)，并限期清理收回逾期貸款，建議對(duì)單位或部門負(fù)責(zé)人處以記大過直至撤職的處分；占該項(xiàng)目貸款余額百分之三十到六十的，對(duì)單位和部門負(fù)責(zé)人處以記過直至降職的處分。

　　第十二條　超越業(yè)務(wù)范圍吸收存款、超計(jì)劃發(fā)放貸款、擅自挪用保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的，責(zé)令其限期糾正，并按違法金額每天處以萬分之五的罰息。

　　第十三條　吸收不屬于儲(chǔ)蓄存款范圍的公款，責(zé)令限期清理，并按金額每天處以萬分之五的罰息；代辦儲(chǔ)蓄部門（含郵政儲(chǔ)蓄）吸收不屬于儲(chǔ)蓄存款范圍的公款（含郵政匯兌資金），除按金額每天處以萬分之五罰息外，還要追回向銀行收取的利息和手續(xù)費(fèi)。

　　第十四條　違反同業(yè)拆借規(guī)定的最高拆進(jìn)限額、拆進(jìn)資金用途和最長期限的，責(zé)令其限期糾正，按違法金額每天處以萬分之五罰息。

　　第十五條　未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自發(fā)行或代理發(fā)行債券、股票以及用信貸資金購買債券的，責(zé)令其停辦，限期清退，并處以不超過違法金額萬分之五的罰款；建議對(duì)單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人處以記過直至降職的處分。

　　凡違反規(guī)定分發(fā)紅利和股息的，對(duì)超過部分予以沒收。

　　第十六條　違反人民銀行利率政策的，責(zé)令其糾正，并予以通報(bào)批評(píng)；對(duì)于因提高或降低利率而獲取的經(jīng)濟(jì)收入予以沒收。建議對(duì)單位負(fù)責(zé)人處以警告直至記大過的處分；由于提高利率而吸收的存款，做為存款準(zhǔn)備金，繳存人民銀行。

　　第十七條　不按照存款人（單位）委托及時(shí)保證支付劃撥存款、匯出匯款和解付匯款的，每天按金額的萬分之五處以罰款，建議對(duì)單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人處以記大過直至撤職的處分。

　　第十八條　私自動(dòng)用銀行庫款、營業(yè)款、金銀、外幣、有價(jià)證券和用非法手段騙取存款、利息、匯款、聯(lián)行資金、信貸資金，構(gòu)成犯罪的司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；未構(gòu)成犯罪的除追回贓款外，按違法金額萬分之五以下處以罰款，建議處以警告直至開除的處分。

　　第十九條　對(duì)于以權(quán)謀私、以貸謀私、以賠謀私或由于嚴(yán)重官僚主義造成資金損失浪費(fèi)的，除追繳非法所得外，建議視情節(jié)輕重給予責(zé)任人記大過直至開除的處分。

　　第二十條　凡非法支付或收取“回扣”，“好處費(fèi)”的單位和個(gè)人，收取的“回扣”、“好處費(fèi)”要全部上繳。對(duì)得到“回扣”、“好處費(fèi)”的個(gè)人，除追回“回扣”、“好處費(fèi)”外，要視情節(jié)輕重，比照《國家行政機(jī)關(guān)工作人員貪污賄賂行政處分暫行規(guī)定》處理。

　　第二十一條　凡不顧大局，不執(zhí)行國務(wù)院及中國人民銀行文件規(guī)定的單位，要限期糾正，并要予以通報(bào)批評(píng)。情節(jié)嚴(yán)重，造成不良后果的，對(duì)單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人處以記大過直至撤職的處分。

　　第二十二條　有下列情形之一者，應(yīng)從重處罰。（一）抗拒稽核檢查的；（二）明知故犯的；（三）違章不究、屢查屢犯的；（四）毀滅證據(jù)的；（五）拒不糾正錯(cuò)誤的；（六）領(lǐng)導(dǎo)人員指使他人違反金融法規(guī)的；（七）嫁禍于人，打擊報(bào)復(fù)的。

　　第二十三條　有下列情形之一者，可以從輕處罰或免予處罰。（一）稽核部門檢查后認(rèn)真檢查錯(cuò)誤并及時(shí)糾正的；（二）情節(jié)輕微的；（三）自己主動(dòng)查出并及時(shí)糾正的；（四）本單位抵制無效，被迫執(zhí)行的。

　　第二十四條　同時(shí)查出兩種以上違反金融法規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)分別給予處罰，并按照其中較重的行為給予行政處分。

　　第二十五條　被處罰單位應(yīng)在接到處罰決定通知書之日起十五日內(nèi)，將執(zhí)行情況報(bào)告稽核檢查行。

　　第二十六條　被處以罰沒款的單位，應(yīng)主動(dòng)交納。對(duì)不主動(dòng)交納的由稽核檢查派出行開出扣款通知書，從其開戶銀行帳戶中強(qiáng)行扣款。除本辦法中另有規(guī)定外，均在利潤留成的“三項(xiàng)基金”中支付。對(duì)個(gè)人的罰款，由所在單位從本人工資中扣繳。

　　第二十七條　稽核檢查行罰沒的款項(xiàng)，一律列為營業(yè)外收入科目。

　　第二十八條　被稽核檢查的單位和個(gè)人對(duì)處罰決定不服的，可以在收到處罰決定通知書之日起十五日內(nèi)，向決定處罰行的上一級(jí)銀行申請(qǐng)復(fù)查，上一級(jí)銀行應(yīng)當(dāng)在接到申請(qǐng)后三十日內(nèi)進(jìn)行復(fù)查。復(fù)查期間，處罰決定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。

　　第二十九條　各級(jí)人民銀行在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，有違反金融法規(guī)行為的，也應(yīng)按照規(guī)定給予處罰。

　　各級(jí)人民銀行的負(fù)責(zé)人和稽核人員，知情不報(bào)和虛報(bào)情況以及徇私舞弊的，應(yīng)按規(guī)定嚴(yán)肅處理。

　　第三十條　本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施，由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。