市財(cái)政三、四、五分局、海淀區(qū)、門頭溝、房山區(qū)財(cái)政局、縣財(cái)政局：

　　為了進(jìn)一步管好用好支持工業(yè)周轉(zhuǎn)金，更有效地支持企業(yè)生產(chǎn)，我們對(duì)工業(yè)周轉(zhuǎn)金借款管理辦法進(jìn)行了修改，現(xiàn)將修改后的辦法印發(fā)給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。

　　工業(yè)周轉(zhuǎn)金借款管理辦法

　　一、借款的范圍

　　1.凡實(shí)行獨(dú)立核算、能承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任并有還款能力的本市地方國營工業(yè)企業(yè)均可按照本辦法的規(guī)定辦理借款。

　　2.周轉(zhuǎn)金借款主要用于企業(yè)增加適銷對(duì)路產(chǎn)品增加有效供給，提高產(chǎn)品質(zhì)量，節(jié)約原材料，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯等投資少見效快，經(jīng)濟(jì)效益顯著的技術(shù)改造、技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目及企業(yè)臨時(shí)性周轉(zhuǎn)需要。

　　二、借款的條件

　　1.經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)的企業(yè)技術(shù)改造、技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目經(jīng)過可行性研究批復(fù)后，由于企業(yè)自有資金暫時(shí)不足或其他暫時(shí)困難影響項(xiàng)目正常進(jìn)行的；

　　2.借款資金能保證在一年內(nèi)歸還，額度一般不得超過50萬元。

　　三、借款的審批程序

　　凡符合上述條件的單位，申請(qǐng)借款時(shí)應(yīng)首先填寫借款申請(qǐng)書一式五份（見附件一）及借款協(xié)議書一式五份（見附件二）由企業(yè)填寫后市屬企業(yè)報(bào)送主管部門審查并擔(dān)保，經(jīng)有關(guān)財(cái)政分局審查簽章后報(bào)市財(cái)政局批準(zhǔn)生效；區(qū)、縣企業(yè)借款由區(qū)、縣財(cái)政局作為借款單位直接向市局辦理借款手續(xù)，申請(qǐng)書及協(xié)議書存市財(cái)政局一份，作為借款依據(jù)；退有關(guān)財(cái)政分局二份，以監(jiān)督還款；另二份退給企業(yè)和主管部門留存（區(qū)、縣借款一式三份）。

　　四、借款的使用及還款

　　1.周轉(zhuǎn)金實(shí)行有償使用。收取少量占用費(fèi)，一年期借款月費(fèi)率4.5‰，一年以上借款月費(fèi)率5‰，費(fèi)隨本清。還款來源主要用企業(yè)自有資金或借款項(xiàng)目新增利潤歸還。周轉(zhuǎn)性借款由企業(yè)流動(dòng)資金或銷售收入歸還。

　　2.借款單位應(yīng)按協(xié)議規(guī)定用途使用借款，不得挪作他用，并在協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)歸還。如逾期未還則對(duì)逾期部分加收15‰的占用費(fèi)，借款挪作他用，對(duì)挪用部分加收五倍以上罰金。加收占用費(fèi)由企業(yè)的自有資金中支付。對(duì)逾期及挪用部分按規(guī)定仍不歸還者市屬企業(yè)則從總公司其他經(jīng)費(fèi)中扣回。區(qū)縣企業(yè)則從年終市縣財(cái)政預(yù)算內(nèi)結(jié)算資金中扣回。

　　3.借款單位還款時(shí)應(yīng)按規(guī)定的額度進(jìn)行還款。并通過“一般繳款書”的“往來款項(xiàng)”注明“歸還工管處周轉(zhuǎn)金借款”交還市財(cái)政局。或用“委托銀行付款憑證”交還北京市財(cái)政局，注明“歸還工管處周轉(zhuǎn)金借款”。開戶行：人民銀行北京分行。帳號(hào)：0205—1.借款項(xiàng)目完工后，企業(yè)應(yīng)填制“借款項(xiàng)目竣工結(jié)算報(bào)告表”（附件三）一式三份，分別報(bào)送主管部門、財(cái)政分局（或區(qū)縣財(cái)政局）和市財(cái)政局工管處。

　　4.市財(cái)政局對(duì)借款到期的項(xiàng)目按規(guī)定時(shí)間發(fā)放“周轉(zhuǎn)金借款項(xiàng)目催還通知書”對(duì)逾期未還及挪用的項(xiàng)目加發(fā)“加收占用費(fèi)或罰金通知書”。財(cái)政分局、區(qū)縣財(cái)政局應(yīng)對(duì)借款單位項(xiàng)目的資金使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督，并按規(guī)定時(shí)間督促還款。

　　本辦法自發(fā)文之日起實(shí)行。