省級(jí)有關(guān)主管部門，各市、地、縣財(cái)政局：

　　為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨中央、國務(wù)院關(guān)于增發(fā)國債并將一部分國債資金轉(zhuǎn)貸給地方政府使用的決定，加強(qiáng)對(duì)國債轉(zhuǎn)貸資金的管理，根據(jù)財(cái)政部制發(fā)的《國債轉(zhuǎn)貸地方政府管理辦法》，在征求各地和有關(guān)部門意見的基礎(chǔ)上，我們制定了《浙江省中央特別國債轉(zhuǎn)貸資金管理辦法》，現(xiàn)發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　一九九八年九月十二日

　　浙江省中央特別國債轉(zhuǎn)貸資金管理辦法

　　一、總則

　　第一條　為了進(jìn)一步擴(kuò)大有效內(nèi)需，促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，省政府向財(cái)政部爭(zhēng)取了一定數(shù)量的特別國債轉(zhuǎn)貸資金，用于地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)重點(diǎn)發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目。為管好、用好國債轉(zhuǎn)貸資金，提高投資效益，特制定本辦法。

　　第二條　各級(jí)人民政府（行署，下同）要平衡當(dāng)?shù)氐木C合財(cái)力，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，決定項(xiàng)目申報(bào)并落實(shí)還款資金的來源，在本地范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。各級(jí)財(cái)政部門作為人民政府的債權(quán)、債務(wù)的代表，負(fù)責(zé)對(duì)省財(cái)政廳的還本付息工作。

　　省級(jí)主管部門要平衡本系統(tǒng)的綜合財(cái)力，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，決定項(xiàng)目申報(bào)并落實(shí)還款資金的來源，在本系統(tǒng)范圍內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還，并作為債權(quán)、債務(wù)人的代表，負(fù)責(zé)對(duì)省財(cái)政廳的還本付息工作。

　　第三條　轉(zhuǎn)貸資金要直接落實(shí)到具體項(xiàng)目。確定項(xiàng)目的原則：一是主要用于在建項(xiàng)目或已完成前期準(zhǔn)備工作的項(xiàng)目，新上項(xiàng)目一般要2年左右能建成，防止出現(xiàn)重復(fù)建設(shè)；二是用于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；三是項(xiàng)目的確定既要考慮到本地區(qū)、本系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，又要考慮到本地區(qū)、本系統(tǒng)綜合還款能力。

　　第四條　轉(zhuǎn)貸資金應(yīng)當(dāng)用于以下方面的建設(shè)項(xiàng)目：

　　（一）農(nóng)林水利投資；

　?。ǘ┙煌ńㄔO(shè)投資；

　?。ㄈ┏鞘谢A(chǔ)設(shè)施和環(huán)境保護(hù)建設(shè)投資；

　?。ㄋ模┏青l(xiāng)電網(wǎng)建設(shè)和改造；

　?。ㄎ澹┢渌麌颐鞔_的建設(shè)項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸資金要考慮安排上述項(xiàng)目中利用世界銀行等國際金融組織和國外政府貸款建設(shè)的項(xiàng)目所需的國內(nèi)配套資金。

　　二、項(xiàng)目的報(bào)批和轉(zhuǎn)貸規(guī)模的確定

　　第五條　各級(jí)財(cái)政與計(jì)劃部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述確定項(xiàng)目的原則、轉(zhuǎn)貸資金的用途和本地區(qū)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、財(cái)力可能，提出本地區(qū)利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)規(guī)模、項(xiàng)目，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣裾畬徍撕?，?bào)省財(cái)政廳與省計(jì)經(jīng)委。

　　省級(jí)主管部門根據(jù)上述確定項(xiàng)目的原則、轉(zhuǎn)貸資金的用途和本系統(tǒng)的財(cái)力可能，商項(xiàng)目所在地政府同意后，提出本系統(tǒng)利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)規(guī)模、項(xiàng)目，報(bào)省財(cái)政廳與省計(jì)經(jīng)委。

　　第六條　省財(cái)政廳與省計(jì)經(jīng)委對(duì)各市、地、縣或省級(jí)主管部門報(bào)送的利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目、所需資金，按基本建設(shè)程序進(jìn)行審核，考慮其可用于建設(shè)項(xiàng)目的綜合財(cái)力及還款能力，確定利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目及其所需資金，報(bào)經(jīng)省人民政府審核后，上報(bào)財(cái)政部、國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)審定。

　　第七條　根據(jù)財(cái)政部、國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)下達(dá)的利用轉(zhuǎn)貸資金建設(shè)項(xiàng)目和資金計(jì)劃，以及財(cái)政部與浙江省人民政府簽訂的《中央向地方轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，省財(cái)政廳與各級(jí)人民政府或省級(jí)主管部門簽訂《利用中央國債資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》）?！掇D(zhuǎn)貸協(xié)議》抄送財(cái)政部、財(cái)政部駐浙江省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處、國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、省計(jì)經(jīng)委。

　　第八條　各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門根據(jù)簽署的《轉(zhuǎn)貨協(xié)議》與項(xiàng)目實(shí)施單位簽訂《關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》，并抄送省財(cái)政廳與省計(jì)經(jīng)委。

　　三、轉(zhuǎn)貸資金撥付、使用和償還

　　第九條　轉(zhuǎn)貸資金的還貸期限為6年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為15年），含寬限期2年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期為10年），年利率為5.5%；轉(zhuǎn)貸資金從財(cái)政部撥款之日起開始計(jì)息（轉(zhuǎn)貸資金因結(jié)算、在途等因素造成的時(shí)間差損失由各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門承擔(dān)）。各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門必須在規(guī)定的期限內(nèi)向省財(cái)政廳還本付息。

　　第十條　各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門在國有商業(yè)銀行開立一個(gè)國債轉(zhuǎn)貸專戶。省財(cái)政廳根據(jù)簽訂的《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，將轉(zhuǎn)貸資金分批、及時(shí)、足額撥付到各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門國債轉(zhuǎn)貸專戶。

　　第十一條　各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門根據(jù)所簽訂的《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》和《關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》以及工程進(jìn)度，將轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)、足額撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位。

　　第十二條　項(xiàng)目實(shí)施單位及其主管部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》和《關(guān)于利用轉(zhuǎn)貸資金實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的協(xié)議》確定的用途使用轉(zhuǎn)貸資金，并按基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行管理，努力提高資金的使用效益。

　　第十三條　年（季）度終了后20天內(nèi)，各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門應(yīng)當(dāng)向省財(cái)政廳、財(cái)政部駐浙江省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處報(bào)送本地區(qū)或本系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目使用轉(zhuǎn)貸資金的情況和有關(guān)報(bào)表。

　　第十四條　各級(jí)人民政府歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來源是本地區(qū)的綜合財(cái)力，包括：

　?。ㄒ唬╉?xiàng)目實(shí)施單位用收益歸還的轉(zhuǎn)貸資金本金和利息；

　?。ǘ╊A(yù)算內(nèi)安排的基本建設(shè)等資金；

　?。ㄈ┘{入預(yù)算管理的政府性基金；

　?。ㄋ模╊A(yù)算外資金用于建設(shè)的部分；

　?。ㄎ澹┢渌Y金。

　　省級(jí)主管部門歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來源是本部門掌握的有關(guān)資金。

　　各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門應(yīng)在本級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)下，就本地區(qū)或本系統(tǒng)的轉(zhuǎn)貸資金，提前做好還本付息的資金需求預(yù)測(cè)和準(zhǔn)備，以保證到期按時(shí)足額歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。

　　四、監(jiān)督與檢查

　　第十五條　省財(cái)政廳和財(cái)政部駐浙江省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處將對(duì)各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門和項(xiàng)目實(shí)施單位轉(zhuǎn)撥、使用、歸還轉(zhuǎn)貸資金的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督、檢查，監(jiān)督、檢查各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門是否按協(xié)議將轉(zhuǎn)貸資金及時(shí)足額撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位、有無截留挪用轉(zhuǎn)貸資金、是否及時(shí)足額償還本息等。

　　第十六條　各級(jí)財(cái)政部門或省級(jí)主管部門應(yīng)確定專門機(jī)構(gòu)或指定專人負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)貸資金的撥付、還本付息等，加強(qiáng)對(duì)使用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項(xiàng)目的全過程管理，督促項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按協(xié)議規(guī)定使用轉(zhuǎn)貸資金，按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，提高資金的使用效益，并按期還本付息。

　　五、罰則

　　第十七條　對(duì)于各級(jí)財(cái)政部門、項(xiàng)目實(shí)施單位及其主管部門截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當(dāng)事人和主管領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。

　　第十八條　對(duì)到期不能歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的各級(jí)人民政府，省財(cái)政廳將如數(shù)扣減對(duì)各市、地、縣的稅收返還；對(duì)到期不能歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的省級(jí)主管部門，省財(cái)政廳將扣減其納入財(cái)政預(yù)算管理的各項(xiàng)基金（水利附加費(fèi)、公路養(yǎng)路費(fèi)、公路建設(shè)基金、電力建設(shè)基金等）中的有關(guān)經(jīng)費(fèi)。