各市、自治州人民政府，省政府各部門：

　　為保證省政府與國(guó)家開發(fā)銀行《加快西部大開發(fā)開發(fā)性金融合作協(xié)議》的順利實(shí)施，現(xiàn)將《甘肅省省級(jí)信用平臺(tái)利用國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款資金管理辦法》和《甘肅省償還國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱“兩個(gè)辦法”）予以印發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　充分發(fā)揮政府的組織協(xié)調(diào)職能和銀行的融資優(yōu)勢(shì)，通過搭建省級(jí)信用平臺(tái)，利用政府組織增信和銀行大額承諾，在全省區(qū)域內(nèi)建立“政府入口、金融孵化、市場(chǎng)出口”的開發(fā)性金融合作機(jī)制，是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，進(jìn)一步加強(qiáng)銀政、銀企合作，擴(kuò)大融資規(guī)模，實(shí)現(xiàn)“互惠互利、雙贏發(fā)展”的有效途徑。省委、省政府對(duì)此非常重視，經(jīng)過省政府有關(guān)部門和國(guó)家開發(fā)銀行的共同努力，今年8月份省政府與國(guó)家開發(fā)銀行正式簽訂了開發(fā)性金融合作協(xié)議和總借款合同，國(guó)家開發(fā)銀行承諾對(duì)我省提供500億元的政策性貸款，重點(diǎn)用于支持我省工業(yè)、農(nóng)業(yè)、能源、交通、旅游、高科技、城市基礎(chǔ)設(shè)施、文教衛(wèi)生等項(xiàng)目建設(shè)。這是我省深入實(shí)施“發(fā)展抓項(xiàng)目，改革抓企業(yè)”的重要舉措，也是深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，用投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)十分難得的機(jī)遇，對(duì)于確保“十一五”規(guī)劃順利實(shí)施具有十分重要的作用。各級(jí)、各部門要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，周密部署，精心組織，切實(shí)安排使用好開發(fā)銀行政策性貸款資金。

　　一、認(rèn)真做好項(xiàng)目和資金管理工作。搞好項(xiàng)目和資金管理是利用好國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款的前提和關(guān)鍵。省政府金融工作辦公室會(huì)同省發(fā)改委、省財(cái)政廳和開行甘肅省分行等部門，在項(xiàng)目篩選、信用評(píng)估、規(guī)范運(yùn)作等方面做了大量的前期工作，綜合考慮國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、全省發(fā)展規(guī)劃和國(guó)家開發(fā)銀行貸款方向等因素，確定了500億元開發(fā)銀行政策性貸款的項(xiàng)目清單，并將分年度付諸實(shí)施。其中第一批項(xiàng)目用款額度約30億元。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，部分項(xiàng)目可以按照規(guī)定程序做適當(dāng)調(diào)整。各級(jí)、各部門要認(rèn)真落實(shí)“兩個(gè)辦法”，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目和資金的管理，堅(jiān)持規(guī)劃先行、擇優(yōu)選擇、突出重點(diǎn)、注重實(shí)效的原則。要嚴(yán)格按照要求和程序篩選、申報(bào)項(xiàng)目，認(rèn)真執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)程序，履行前期審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)，落實(shí)項(xiàng)目法人責(zé)任制和資本金、招投標(biāo)、工程監(jiān)理、竣工驗(yàn)收等制度。要建立項(xiàng)目信息反饋制度，定期逐級(jí)報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展、資金到位及使用等情況，確保項(xiàng)目按期完成，發(fā)揮效益。

　　二、切實(shí)落實(shí)還貸責(zé)任。國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款屬于政府信用貸款，能不能按期還貸，直接關(guān)系到政府的信譽(yù)和我省的形象。各級(jí)、各部門必須增強(qiáng)還貸意識(shí)，在合理利用開發(fā)銀行政策性貸款的同時(shí)，注重防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。要堅(jiān)持“誰投資、誰受益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，實(shí)行“誰貸款、誰使用、誰歸還”的辦法，明確償貸責(zé)任主體，落實(shí)償貸資金來源。要多方籌措資金，設(shè)立本級(jí)政府利用開發(fā)銀行政策性貸款還貸準(zhǔn)備金，并實(shí)行專戶管理。要努力探索建立“借、用、還”與“責(zé)、權(quán)、利”相統(tǒng)一的管理體制，調(diào)動(dòng)政府各部門、各用款單位和開發(fā)銀行的積極性，增強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的科學(xué)性和有效性，提高項(xiàng)目本身的還貸能力，盡量減輕財(cái)政的償貸壓力。

二○○五年十一月二十三日

　　甘肅省省級(jí)信用平臺(tái)利用國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款資金管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條根據(jù)省政府與國(guó)家開發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱“開發(fā)銀行”）簽訂的《加快西部大開發(fā)開發(fā)性金融合作協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱《合作協(xié)議》），為規(guī)范開發(fā)銀行政策性貸款運(yùn)作程序，加強(qiáng)開發(fā)銀行政策性貸款資金的管理，建立“借、用、還”與“責(zé)、權(quán)、利”相統(tǒng)一的管理體制，提高貸款資金使用效率，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，特制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于省政府與開發(fā)銀行簽訂的《合作協(xié)議》范圍內(nèi)管理和使用省級(jí)信用平臺(tái)開發(fā)銀行政策性貸款的政府部門、借款法人和項(xiàng)目建設(shè)單位。

　　第三條加強(qiáng)開發(fā)銀行政策性貸款資金管理，旨在充分發(fā)揮省政府的組織協(xié)調(diào)職能和開發(fā)銀行的融資優(yōu)勢(shì)，通過省政府組織增信和開發(fā)銀行大額承諾，在全省區(qū)域內(nèi)建立“政府入口、開發(fā)性金融孵化、市場(chǎng)出口”的開發(fā)性金融合作機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和信用體系，推動(dòng)信用平臺(tái)孵化，完善信用平臺(tái)治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、法人建設(shè)、現(xiàn)金流建設(shè)和信用建設(shè)。

　　第四條開發(fā)銀行政策性貸款屬于政府信用貸款，由省政府負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理。省政府改組甘肅省工業(yè)交通投資公司作為省級(jí)綜合信用平臺(tái)借款法人，負(fù)責(zé)與開發(fā)銀行簽訂工業(yè)、農(nóng)業(yè)、能源、鐵路、旅游、高科技、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、文教衛(wèi)生等項(xiàng)目借款合同，對(duì)貸款資金實(shí)行分類管理，并根據(jù)要求負(fù)責(zé)貸款資金的統(tǒng)借統(tǒng)還。省交通廳作為省級(jí)公路信用平臺(tái)，繼續(xù)負(fù)責(zé)公路項(xiàng)目開發(fā)銀行政策性貸款的實(shí)施工作。

　　第五條利用開發(fā)銀行政策性貸款以政府信用為依托，項(xiàng)目選擇堅(jiān)持規(guī)劃先行、擇優(yōu)選擇、突出重點(diǎn)、注重實(shí)效和“誰使用、誰償還”的原則。使用范圍是：需要省上配套的國(guó)家投資項(xiàng)目資本金；重大建設(shè)項(xiàng)目前期費(fèi)用；省政府決定的事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局的重大項(xiàng)目建設(shè)貸款資金。主要投向?yàn)殡娏?、水利、交通、地質(zhì)勘探、工業(yè)企業(yè)、農(nóng)林牧業(yè)、旅游、國(guó)土環(huán)保、礦產(chǎn)開發(fā)等行業(yè)和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及科技、教育、文化、衛(wèi)生等社會(huì)公益性領(lǐng)域。

　　第二章 組織機(jī)構(gòu)和管理職責(zé)

　　第六條為加強(qiáng)開發(fā)銀行政策性貸款的管理和協(xié)調(diào)，省政府成立甘肅省開發(fā)性金融信用建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)：

　　商定雙方信用合作的重要事項(xiàng)；決策資金的主要投向；綜合平衡貸款項(xiàng)目和資金；審定經(jīng)營(yíng)性、公益性和準(zhǔn)公益性項(xiàng)目類別；審定分年度分批具體用款項(xiàng)目清單；核準(zhǔn)項(xiàng)目年度用款計(jì)劃；監(jiān)督管理項(xiàng)目資金使用情況；考核建設(shè)項(xiàng)目資金使用效果；協(xié)調(diào)建立還貸準(zhǔn)備金及還本付息等有關(guān)事宜；對(duì)省級(jí)信用平臺(tái)進(jìn)行業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)。

　　第七條領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省政府金融工作辦公室，由省發(fā)改委、省財(cái)政廳、省政府國(guó)資委、省交通廳、開發(fā)銀行省分行抽調(diào)人員組成。辦公室主要職責(zé)：

　　負(fù)責(zé)組織安排領(lǐng)導(dǎo)小組定期聯(lián)系會(huì)議；擬定和審查建設(shè)項(xiàng)目年度貸款計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組審查核準(zhǔn)；負(fù)責(zé)辦理信用建設(shè)和金融合作方面的相關(guān)事宜；及時(shí)掌握和反饋貸款項(xiàng)目信息；協(xié)調(diào)省審計(jì)廳、省監(jiān)察廳等部門對(duì)貸款項(xiàng)目及資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或監(jiān)察；負(fù)責(zé)對(duì)信用平臺(tái)工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督；承辦領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其它事項(xiàng)。

　　第八條省級(jí)信用平臺(tái)的主要職責(zé)：負(fù)責(zé)按照領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的項(xiàng)目計(jì)劃和年度用款計(jì)劃，向開發(fā)銀行提出貸款申請(qǐng)，簽訂項(xiàng)目借款合同，辦理相關(guān)手續(xù)；負(fù)責(zé)與建設(shè)單位簽訂《甘肅省利用國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目合同書》，按照工程進(jìn)度合理調(diào)度資金，確保建設(shè)項(xiàng)目的資金需要；負(fù)責(zé)貸款本息的回收和償還工作；建立、健全開發(fā)銀行政策性貸款資金的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)；跟蹤了解項(xiàng)目進(jìn)展和資金使用情況，及時(shí)匯總、分析并向省級(jí)信用平臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)小組及國(guó)家開發(fā)銀行上報(bào)貸款項(xiàng)目工程進(jìn)度、資金使用、貸款償還等情況。

　　第九條項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)施全過程監(jiān)督與管理，確保貸款使用效益和按時(shí)還本付息。

　　第三章 貸款項(xiàng)目管理

　　第十條申請(qǐng)開發(fā)銀行政策性貸款應(yīng)具備以下條件：

　?。ㄒ唬┓蠂?guó)家現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)政策和開發(fā)銀行貸款投向；

　　（二）符合國(guó)家對(duì)項(xiàng)目資本金比例的要求；

　　（三）落實(shí)配套資金；

　?。ㄋ模┯每钊耸瞧髽I(yè)或事業(yè)單位的，要有一定的經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定的償債資金來源；

　?。ㄎ澹┙ㄔO(shè)項(xiàng)目應(yīng)辦理立項(xiàng)、可研、土地、環(huán)評(píng)等審批手續(xù)；

　　（六）落實(shí)相應(yīng)的擔(dān)保條件。

　　第十一條開發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目的申報(bào)、審批程序：

　?。ㄒ唬┦〖?jí)有關(guān)部門根據(jù)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，提出利用開發(fā)銀行政策性貸款的項(xiàng)目申請(qǐng)，并提供相關(guān)材料，報(bào)省發(fā)改委和省財(cái)政廳審核。

　?。ǘ┥暾?qǐng)貸款項(xiàng)目由省發(fā)改委進(jìn)行初選，省財(cái)政廳進(jìn)行償債能力評(píng)估，并提交專家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審后，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議審查。

　?。ㄈ╊I(lǐng)導(dǎo)小組審查通過后，由省級(jí)信用平臺(tái)提出書面申請(qǐng)，報(bào)開發(fā)銀行省分行。開發(fā)銀行省分行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審議后報(bào)總行核準(zhǔn)，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組反饋核準(zhǔn)結(jié)果。

　?。ㄋ模└鶕?jù)核準(zhǔn)結(jié)果，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室向省級(jí)信用平臺(tái)下達(dá)開發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目計(jì)劃和年度貸款計(jì)劃。省級(jí)信用平臺(tái)與開發(fā)銀行簽訂項(xiàng)目借款合同，并與項(xiàng)目建設(shè)單位簽訂《甘肅省利用國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目合同書》，同時(shí)抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

　　第十二條開發(fā)銀行政策性貸款建設(shè)項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，認(rèn)真做好項(xiàng)目前期工作，努力做到技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、效益顯著。按照國(guó)家和省上投資體制改革精神和建設(shè)程序規(guī)定，貸款項(xiàng)目必須履行好前期審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

　　第十三條開發(fā)銀行政策性貸款建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目法人責(zé)任制、項(xiàng)目資本金制、項(xiàng)目招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收制。

　　第十四條開發(fā)銀行政策性貸款建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行報(bào)告制度。各相關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)信息管理，建立信息反饋制度。項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)主管部門、主管部門對(duì)省級(jí)信用平臺(tái)、省級(jí)信用平臺(tái)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室實(shí)行逐級(jí)報(bào)告制度。相關(guān)部門要指定專人負(fù)責(zé)信息收集、匯總工作。報(bào)告的內(nèi)容主要包括資金到位及使用、項(xiàng)目進(jìn)展、投資完成、效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)以及分季度用款計(jì)劃等，分別于每季度末上報(bào)。

　　第四章 貸款資金管理

　　第十五條開發(fā)銀行政策性貸款資金由省級(jí)信用平臺(tái)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的指令，向開發(fā)銀行提出申請(qǐng)，并辦理發(fā)放手續(xù)。

　　第十六條省級(jí)信用平臺(tái)在開發(fā)銀行設(shè)立“利用國(guó)家開發(fā)銀行貸款資金專戶”和“利用國(guó)家開發(fā)銀行貸款還本付息專戶”，用于核算資金的使用和歸還。專戶資金自到賬之日起開始計(jì)息。

　　第十七條項(xiàng)目建設(shè)單位對(duì)開發(fā)銀行政策性貸款資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)、專款專用，不準(zhǔn)截留、擠占和挪用。項(xiàng)目建設(shè)單位可根據(jù)實(shí)際情況在開發(fā)銀行設(shè)立一般結(jié)算賬戶或在開發(fā)銀行委托代理銀行開設(shè)用款單位結(jié)算賬戶，辦理資金的發(fā)放并由開發(fā)銀行監(jiān)督支付。

　　第十八條貸款項(xiàng)目資金采取提款報(bào)賬方式進(jìn)行支付。貸款資金支付應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、有關(guān)合同、協(xié)議和項(xiàng)目預(yù)算確定的金額、比例，由項(xiàng)目建設(shè)單位通過融資平臺(tái)向開發(fā)銀行提款報(bào)賬，辦理支付。

　　第十九條項(xiàng)目建設(shè)單位要嚴(yán)格按照基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，不得擅自擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。要嚴(yán)格按照合同規(guī)定條款辦理工程與設(shè)備價(jià)款結(jié)算，按期向財(cái)政部門和省級(jí)信用平臺(tái)報(bào)送年度基本建設(shè)財(cái)務(wù)決算。項(xiàng)目竣工后，要及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)決算。

　　第二十條開發(fā)銀行政策性貸款資金的償還執(zhí)行《甘肅省償還國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款暫行辦法》。

　　第五章 監(jiān)督檢查

　　第二十一條各相關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)單位的監(jiān)督管理。省審計(jì)、監(jiān)察部門要定期對(duì)各部門和項(xiàng)目實(shí)施單位使用開發(fā)銀行政策性貸款資金情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。省級(jí)信用平臺(tái)要對(duì)貸款建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤、檢查、監(jiān)督，及時(shí)掌握項(xiàng)目單位對(duì)協(xié)議書的執(zhí)行情況和項(xiàng)目進(jìn)展情況。

　　第二十二條對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的截留、擠占和挪用項(xiàng)目建設(shè)資金、擅自變更投資計(jì)劃、改變建設(shè)內(nèi)容和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等問題，各相關(guān)部門要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告，并采取措施予以糾正。問題嚴(yán)重的，報(bào)有關(guān)部門調(diào)查處理。

　　第六章 罰則

　　第二十三條開發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目建設(shè)過程中發(fā)生以下行為的，按下列規(guī)定進(jìn)行處罰：

　?。ㄒ唬?duì)不按時(shí)償還項(xiàng)目貸款本息的市州和部門，領(lǐng)導(dǎo)小組可責(zé)成省財(cái)政廳在年度決算時(shí)直接扣還；

　?。ǘ╉?xiàng)目建設(shè)單位虛報(bào)項(xiàng)目騙取貸款資金、截留挪用貸款資金及未?？顚Ｓ玫模坊乇或_取和挪用的貸款資金外，要追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，同時(shí)取消該項(xiàng)目；

　　（三）項(xiàng)目建設(shè)單位違反建設(shè)程序、擅自改變項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、突破項(xiàng)目概算的，責(zé)令其進(jìn)行整改，并追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，同時(shí)暫緩撥付貸款資金；

　?。ㄋ模╉?xiàng)目實(shí)施單位未按規(guī)定報(bào)送用款計(jì)劃、信息資料嚴(yán)重失真、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、資金使用不符合基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度、未按規(guī)定做好項(xiàng)目年度財(cái)務(wù)決算的，責(zé)成項(xiàng)目建設(shè)單位限期整改。對(duì)整改達(dá)不到規(guī)定要求的，暫緩撥付貸款資金；

　　（五）對(duì)發(fā)現(xiàn)有重大工程質(zhì)量問題和違紀(jì)問題的項(xiàng)目，追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，同時(shí)暫緩撥付貸款資金。

　　第二十四條對(duì)暫緩撥付貸款資金的項(xiàng)目，其整改情況經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審查合格，并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，方可恢復(fù)撥款。

　　第七章 附則

　　第二十五條本辦法自印發(fā)之日起施行。

　　第二十六條本辦法由甘肅省開發(fā)性金融信用建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)解釋。甘肅省償還國(guó)家開發(fā)銀行

　　政策性貸款暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條為保證省政府與國(guó)家開發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱“開發(fā)銀行”）簽訂的《加快西部大開發(fā)開發(fā)性金融合作協(xié)議》的順利實(shí)施，及時(shí)償還國(guó)家開發(fā)銀行貸款本息，維護(hù)我省政府信譽(yù)，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《甘肅省省級(jí)信用平臺(tái)利用國(guó)家開發(fā)銀行政策性貸款資金管理辦法》和《財(cái)政部關(guān)于規(guī)范地方財(cái)政擔(dān)保行為的通知》（財(cái)金〔2005〕7號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條開發(fā)銀行政策性貸款屬于政府信用貸款，由省政府負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理，遵循“誰投資、誰受益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，實(shí)行“誰借款、誰使用、誰歸還”的辦法。

　　第二章 償債責(zé)任

　　第三條經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目由借款法人自籌資金通過省級(jí)信用平臺(tái)向開發(fā)銀行還本付息；根據(jù)有關(guān)規(guī)定界定和同級(jí)政府批準(zhǔn)的公益性和準(zhǔn)公益性項(xiàng)目（下同），按照項(xiàng)目隸屬關(guān)系由各級(jí)政府指定的承借主體與開發(fā)銀行簽訂借款合同，并由項(xiàng)目單位和主管部門作為償債責(zé)任主體，按協(xié)議（合同）規(guī)定的還款方式從原承諾的資金中償還。

　　第四條凡利用開發(fā)銀行政策性貸款的各級(jí)公益性和準(zhǔn)公益性項(xiàng)目單位及主管部門都必須承擔(dān)相應(yīng)的還款責(zé)任，落實(shí)還款資金來源。還款來源不落實(shí)的，誰安排項(xiàng)目，誰簽訂合同，誰負(fù)責(zé)還款。

　　第五條項(xiàng)目單位和主管部門要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出本單位、本部門歸還開發(fā)銀行政策性貸款計(jì)劃，并報(bào)送同級(jí)財(cái)政部門；各級(jí)財(cái)政要根據(jù)項(xiàng)目單位和主管部門提出的計(jì)劃，制定出本級(jí)政府還貸計(jì)劃。

　　第六條項(xiàng)目單位和主管部門不按時(shí)歸還貸款的，由各級(jí)財(cái)政從項(xiàng)目單位和主管部門原承諾的相關(guān)資金中扣還。

　　第三章 建立還貸準(zhǔn)備金

　　第七條為切實(shí)履行協(xié)議（合同），及時(shí)足額償還債務(wù)，各級(jí)政府要設(shè)立本級(jí)利用開發(fā)銀行政策性貸款還貸準(zhǔn)備金，以防范項(xiàng)目單位和主管部門出現(xiàn)無力償還的情況。

　　第八條省級(jí)利用開發(fā)銀行政策性貸款還貸準(zhǔn)備金的來源：

　?。ㄒ唬┦〖?jí)財(cái)政年度新增財(cái)力的一定比例；

　　（二）專戶利息收入；

　?。ㄈ﹪?guó)有資產(chǎn)收益；

　?。ㄋ模┢渌Y金。

　　第九條為確保還貸準(zhǔn)備金的籌集和年度之間的均衡，自項(xiàng)目貸款發(fā)放次年起，各級(jí)財(cái)政要按照同級(jí)政府確定的還貸準(zhǔn)備金來源，從承擔(dān)還貸準(zhǔn)備金任務(wù)的相關(guān)部門年度預(yù)算中逐年扣繳。省級(jí)還貸準(zhǔn)備金由省財(cái)政從承擔(dān)還款任務(wù)的相關(guān)部門年初預(yù)算中直接劃撥。

　　第十條還貸準(zhǔn)備金的主要用途：

　?。ㄒ唬|付尚未產(chǎn)生效益或暫時(shí)無力償還的項(xiàng)目單位或主管部門到期債務(wù)；

　?。ǘ﹥斶€因自然災(zāi)害等不可抗拒的原因致使項(xiàng)目完全喪失還貸能力，且債務(wù)人亦無法償還的債務(wù)；

　?。ㄈ┍炯?jí)政府批準(zhǔn)的直接還貸債務(wù)；

　?。ㄋ模┢渌?。

　　第十一條對(duì)無力償還的債務(wù)和需墊付的資金，由項(xiàng)目主管部門向同級(jí)財(cái)政申請(qǐng)，經(jīng)審查并報(bào)同級(jí)政府批準(zhǔn)后，從還貸準(zhǔn)備金中撥入項(xiàng)目單位，由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)歸還。

　　第十二條還貸準(zhǔn)備金實(shí)行專戶管理。各級(jí)財(cái)政要在國(guó)庫(kù)設(shè)立專戶，納入總預(yù)算會(huì)計(jì)核算，用于收集和管理所籌集的還貸準(zhǔn)備金。

　　第四章 監(jiān)督檢查

　　第十三條各級(jí)項(xiàng)目單位和主管部門要切實(shí)履行協(xié)議（合同），及時(shí)還本付息。發(fā)展改革（計(jì)劃）、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門要按照各自職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。

　　第十四條各級(jí)財(cái)政要主動(dòng)向同級(jí)政府報(bào)送還貸準(zhǔn)備金專戶資金歸集、支付和運(yùn)營(yíng)等情況，自覺接受審計(jì)、監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查。違反規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定處理。

　　第五章 附則

　　第十五條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。各市州可依照本辦法，制定具體實(shí)施辦法。

　　第十六條本辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

二○○五年十一月二十三日