各區(qū)、縣（市）人民政府，市政府各委、辦、局，各有關單位：

　　經(jīng)市政府同意，現(xiàn)將《哈爾濱市使用國家開發(fā)銀行政府信用貸款管理辦法》予以印發(fā)，請認真貫徹執(zhí)行。

　　二○○五年十一月十六日

　　哈爾濱市使用國家開發(fā)銀行政府信用貸款管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強對國家開發(fā)銀行政府信用貸款的管理，充分發(fā)揮資金使用效益，有效防范金融風險，依據(jù)《國家開發(fā)銀行和黑龍江省人民政府加快黑龍江老工業(yè)基地振興開發(fā)性金融合作協(xié)議》、《國家開發(fā)銀行與哈爾濱市人民政府開發(fā)性金融合作協(xié)議》、《黑龍江省利用開發(fā)銀行軟貸款項目管理辦法》和《黑龍江省利用開發(fā)銀行軟貸款資金管理辦法》，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所指國家開發(fā)銀行政府信用貸款是指：

　?。ㄒ唬┙?jīng)國家開發(fā)銀行和哈爾濱市人民政府雙方協(xié)議確定的政府信用貸款；

　?。ǘ﹪议_發(fā)銀行和黑龍江省人民政府雙方協(xié)議確定的通過我市省級信用平臺承貸的軟貸款；

　?。ㄈ┓钦庞觅J款中由市政府書面文件確認承擔還款責任的貸款。

　　第三條 使用政府信用貸款項目必須符合我市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、城市總體規(guī)劃、土地利用總體規(guī)劃、老工業(yè)基地振興規(guī)劃和國家開發(fā)銀行信貸政策，有利于經(jīng)濟和社會全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展。

　　第四條 國家開發(fā)銀行授予我市的政府信用貸款規(guī)模由市政府統(tǒng)一安排，余額管理，滾動使用。

　　第五條 政府信用貸款主要投向：

　　（一）城市基礎設施項目；

　　（二）生態(tài)環(huán)境建設及治理項目；

　　（三）社會保障項目；

　?。ㄋ模┪幕?、教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)項目；

　?。ㄎ澹├瞎I(yè)基地調整改造重大工業(yè)項目和高技術產(chǎn)業(yè)化項目；

　　（六）對全市經(jīng)濟發(fā)展具有重大拉動作用的基礎產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)重點項目；

　?。ㄆ撸┐龠M區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的項目；

　?。ò耍┦姓_定的其他項目。

　　第六條 將政府的組織協(xié)調優(yōu)勢與國家開發(fā)銀行的融資優(yōu)勢相結合，對政府信用貸款實行統(tǒng)一規(guī)劃、科學決策，優(yōu)化資源配置，提高資金效益；對城市資源進行有效整合，規(guī)范運作，使其效益最大化，增強政府的償債能力。

　　第二章　組織機構及其職責

　　第七條 成立哈爾濱市政府信用貸款工作領導小組（以下簡稱市領導小組），由市長任組長，主管副市長任副組長，相關部門負責人任成員。領導小組辦公室設在市發(fā)改委，主任由市發(fā)改委主任兼任。指定哈爾濱投資集團有限責任公司、城市建設投資公司、開發(fā)區(qū)合力基礎設施發(fā)展有限公司、哈西老工業(yè)區(qū)改造建設有限責任公司等作為市級借款平臺，同時指定哈爾濱投資集團有限責任公司為省級借款平臺。

　　第八條 市領導小組是我市使用政府信用貸款的組織、管理和決策機構，其主要職責：

　?。ㄒ唬彾ㄕ庞觅J款使用、管理和償還的相關辦法和制度；

　?。ǘ彾ㄕ庞觅J款項目、貸款規(guī)模、用款時間及償還的資金來源；

　?。ㄈ﹨f(xié)調和處理政府信用貸款借入、使用、償還過程中出現(xiàn)的重大問題；

　　（四）審查、審定政府信用貸款償還風險專項資金的管理、運作和使用事項；

　?。ㄎ澹┢渌枰I導小組決定的重大事項。

　　第九條 市領導小組辦公室是市領導小組日常工作機構，其主要職責：

　?。ㄒ唬┙M織起草政府信用貸款使用和管理的相關辦法和制度；

　?。ǘ﹨f(xié)助、配合國家開發(fā)銀行對政府信用進行評審和復評；

　　（三）組織、協(xié)調政府信用貸款借入、使用和管理過程中的具體事宜；

　?。ㄋ模┫蚴蓄I導小組呈報借款平臺提報的擬使用政府信用貨款項目；

　?。ㄎ澹┍O(jiān)督檢查政府信用貸款項目實施情況；

　　（六）向市領導小組報告政府信用貸款使用情況，并督辦、落實市領導小組決定事宜；

　?。ㄆ撸﹨f(xié)調國家開發(fā)銀行、政府有關部門、借款平臺及使用政府信用貸款項目法人之間的關系；

　　（八）處理日常事務。

　　第十條 借款平臺的主要職責：

　?。╛）按照《公司法》的要求，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結構；

　?。ǘ┌凑帐跈啻硎姓M行投融資、經(jīng)營國有資產(chǎn)和資本及管理政府投資；

　　（三）對擬使用開發(fā)銀行政府信用貸款項目進行調研和評估，并提出安排建議；

　?。ㄋ模┡c國家開發(fā)銀行和項目法人辦理政府信用貸款的相關手續(xù)，制訂或參與制訂貸款項目的資金使用方案，負責貸款資金的借入、使用、監(jiān)管和償還；

　　（五）及時、準確掌握政府信用貸款資金的使用、償還及項目實施情況，并定期匯總上報；

　　（六）制訂政府信用貸款管理實施細則，建立科學的運行機制，對貸款“借、用、還”進行全過程管理和監(jiān)控，保證貸款專款專用、按期償還；

　?。ㄆ撸┙邮苁胸斦种付ǖ闹薪闄C構對貸款項目資金使用情況進行財務審查。

　　第三章 項目申報及確定

　　第十一條 申請使用政府信用貸款的項目應具備以下條件：

　　（一）符合本辦法第三條、第四條的要求；

　　（二）完成可行性研究報告、規(guī)劃、土地和環(huán)境評價等相關審批手續(xù)；

　?。ㄈ╉椖抠Y本金及配套資金來源落實，還款和擔保責任明確可靠；

　?。ㄋ模┙?jīng)營性項目的項目法人應具備完善的法人治理結構，連續(xù)3年以上盈利（新組建項目法人的項目有較好的盈利前景），不拖欠政府債務；

　?。ㄎ澹└鲄^(qū)、縣（市）項目需由相關區(qū)、縣（市）政府向市政府做出還款承諾。

　　第十二條 使用政府信用貸款由項目主管部門和區(qū)、縣（市）政府向市發(fā)改委提出申請，同時抄報市財政局。項目申請報告的內容：

　　（一）項目法人情況；

　?。ǘ╉椖扛艣r，包括項目建設內容及規(guī)模；

　　（三）項目建設的必要性；

　　（四）總投資額及構成、資金籌措方式及落實情況；

　?。ㄎ澹┥暾堎J款額度和用款時間；

　?。７绞?、擔保人或抵質押物情況；

　　（七）貸款償還方式、還款資金來源及還款計劃；

　?。ò耍╉椖看嬖诘闹饕L險及防范措施；

　?。ň牛╉椖壳捌谂鷱颓闆r。

　　第十三條 市發(fā)改委收到項目使用政府信用貸款申請后，對項目按條件進行審核并綜合平衡后，通知借款平臺，同時抄送市財政局。

　　第十四條 借款平臺組織對申請使用政府信用貸款項目進行調研和評估，組織市財政等相關部門和專家對項目的投資風險和償債能力等進行論證，并提出擬投資項目的投資方式、管理辦法和償貸辦法等意見，報市領導小組辦公室。

　　第十五條 市領導小組辦公室將借款平臺提報的擬使用政府信用貸款項目呈報市領導小組審定。

　　第十六條 使用省政府信用額度的項目，在市政府確定后由借款平臺向黑龍江省與國家開發(fā)銀行開發(fā)性金融合作領導小組協(xié)調辦公室（以下簡稱省協(xié)調辦公室）提出申請，逐級審批。

　　第四章　貸款借入與使用

　　第十七條 經(jīng)批準使用市政府信用額度的項目，由市領導小組辦公室向借款平臺和項目法人下達《使用開發(fā)銀行政府信用貸款項目通知書》，同時抄送市財政局、項目主管部門和國家開發(fā)銀行。經(jīng)批準使用省政府信用額度的項目，由省協(xié)調辦公室向借款平臺下達《使用開發(fā)銀行貸款項目通知書》。

　　第十八條 借款平臺依據(jù)《使用開發(fā)銀行貸款項目通知書》，會同項目法人與國家開發(fā)銀行簽訂《項目借款合同》。

　　第十九條 在借款合同的基礎上，借款平臺分別與各項目法人采取投資、附條件股權投資、委托貸款、用款協(xié)議書等多種形式，同時明確借款項目具體事項和借款平臺與各項目法人的權利義務，將借款資金投入到項目建設中。

　　第二十條 借款平臺和項目法人須在國家開發(fā)銀行開立貸款賬戶和存款賬戶，用于貸款提取。項目法人可根據(jù)實際情況在國家開發(fā)銀行或與國家開發(fā)銀行協(xié)商確定的銀行開立結算賬戶以及相應的其他配套資金賬戶。

　　第二十一條項目法人使用貸款資金時，由項目法人根據(jù)工程進度，按照國家開發(fā)銀行規(guī)定，持付款憑證辦理資金撥付手續(xù)。

　　第二十二條 貸款資金必須?？顚Ｓ茫坏蒙米愿挠猛?，不得截留、挪用。對貸款資金用途、金額和使用時間等的調整變更，須由借款平臺報市領導小組辦公室批準并商國家開發(fā)銀行同意。

　　第五章　項目監(jiān)督管理

　　第二十三條 使用政府信用貸款的項目須嚴格按照政府投資建設項目進行管理。所有項目實行項目法人制、招投標制、合同制和監(jiān)理制。項目法人須嚴格按照經(jīng)批準的初步設計及總概算或施工圖設計及預算，按照年度貸款計劃組織實施項目建設。

　　第二十四條 貸款項目應嚴格按照有關法律、法規(guī)進行招投標。項目法人應于招投標活動正式開始前10個工作日報告市發(fā)改委、市財政局、市監(jiān)察局、國家開發(fā)銀行和借款平臺參與招投標活動，主動接受監(jiān)督檢查，并提供相關資料備案。

　　第二十五條 項目法人應及時向市發(fā)改委、市財政局、借款平臺和國家開發(fā)銀行報告重要事項，如變更企業(yè)名稱、住所、注冊資本金、經(jīng)營范圍和法定代表人，生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品市場和財務、資產(chǎn)負債狀況，以及涉及法律訴訟、安全生產(chǎn)等情況。

　　第二十六條 項目法人要建立嚴格、完備的財務管理制度，加強內部監(jiān)管。非財政性資金投資項目的項目法人應聘用具有相應資質的會計師事務所對項目資金使用情況進行審計，財政性資金投資項目的年度審計由財政部門指定具有相應資質的機構進行，并將審計報告報市發(fā)改委、市財政局和國家開發(fā)銀行。

　　第二十七條 實行國家開發(fā)銀行政府信用貸款資金使用情況報告制度。各借款平臺應于每月初3個工作日內向市發(fā)改委、財政局報送上月項目貸款資金使用和償還情況。

　　第二十八條 各項目法人應于每年1月31日前向市發(fā)改委、市財政局和借款平臺報送上一年度項目統(tǒng)計報告和項目建設相關總結資料，于每年3月25日前報送經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告。

　　第二十九條 使用政府信用貸款項目完工后，項目法人應及時辦理竣工決算，編寫項目竣工報告，按照有關程序進行驗收，并將驗收結果和項目決算報市發(fā)改委、市財政局和國家開發(fā)銀行。

　　第三十條 市政府有關部門定期走訪建設項目，聽取情況匯報，查閱財務報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及其他有關資料；現(xiàn)場查驗，調查、核實借款項目的招標投標、工程質量、工程形象進度等情況。

　　第三十一條 市發(fā)改委按照《哈爾濱市重大建設項目稽查辦法》每年對項目進行稽查，市財政局按照《哈爾濱市財政投資評審暫行規(guī)定》對項目進行評審，市審計局每年對項目進行審計，并及時向市領導小組提交稽查報告、評審報告和審計報告。市領導小組辦公室可委托中介機構對借款平臺和項目法人的貸款使用情況進行專項檢查。

　　第三十二條 對于拒絕接受稽查、評審和審計或在稽查、評審和審計中發(fā)現(xiàn)重大問題的項目法人，各有關部門有權向市領導小組建議中止提供貸款還款承諾或財政補貼，同時協(xié)商國家開發(fā)銀行暫?；蛲Ｖ固峁╉椖抠J款，提前回收貸款；對已形成的債務，有權通過處置其抵押資產(chǎn)和動用收益權質押的方法償還，并對擔保方追償，區(qū)、縣（市）的項目通過結算扣款方式償還債務；情節(jié)嚴重的，將依法追究有關人員責任。

　　第三十三條 政府信用貸款的使用管理實行部門和區(qū)、縣（市）首長負責制，并納入各級政府部門工作目標責任制進行考核。

　　第六章　貸款償還及保障

　　第三十四條 本著“誰用款、誰還錢\"和”誰主管、誰負責“的原則，各項目法人是償債主體，項目主管部門和相關區(qū)、縣（市）政府是償債責任部門。

　　第三十五條 償還貸款資金的來源主要是建設項目回收的資金、分紅、股權和債權收入、固定資產(chǎn)折舊、處置變現(xiàn)抵押或收益權質押收入及政府償債補貼，城市維護項目由城維費償還，教育項目由教育附加費償還。

　　第三十六條 借款平臺須在國家開發(fā)銀行開立還貸資金專戶，根據(jù)貸款合同規(guī)定的時間和金額，按時足額將還貸資金存入專戶。市政府償還和補貼部分由市財政局按照相應資金渠道納入下一年度財政預算，按照還款期限通過項目法人撥入借款平臺設立的專戶；項目法人自籌還款部分，由項目法人按照協(xié)議規(guī)定還款期限劃入借款平臺設立的專戶；各區(qū)、縣（市）政府承擔還款責任的項目，由相關區(qū)、縣（市）財政按照還款期限通過項目法人劃入借款平臺設立的專戶；由借款平臺按期還本付息。

　　第三十七條 項目法人在借款合同有效期內實施破產(chǎn)、關閉、重組、改制等重大事項，事先必須報告借款平臺、市領導小組辦公室，經(jīng)市領導小組和國家開發(fā)銀行同意，并重新落實債務人和償債責任后方可實施，嚴格防止債務落空。

　　第三十八條 所有經(jīng)營性項目的項目法人均須向國家開發(fā)銀行或借款平臺提供與貸款額度相應的資產(chǎn)抵押、相關收益權質押或經(jīng)認可的由第三者出具的不可撤銷擔保函。不能還款的，通過處置抵押資產(chǎn)和動用收益權質押的方式償還。

　　第三十九條 建立抵、質押登記系統(tǒng)。土地收益權質押登記部門為市國土資源局，廠房抵押登記部門為市房產(chǎn)住宅局，收費權質押登記部門為市財政局。建立登記檔案查詢系統(tǒng)，保證抵、質押權的有效性。

　　第四十條 加強土地資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理，整合城市資源，嚴格實行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一交易，禁止生地出售，保證全市土地收益最大化，增強還款補貼能力。

　　第四十一條 多渠道籌集資金，建立市國家開發(fā)銀行政府信用貸款償還風險專項資金，在堅持各項目法人自行還本付息原則的前提下，用于應對可能出現(xiàn)的償債風險。各區(qū)、縣（市）政府要參照市政府的做法，相應建立本級的償債風險專項資金。

　　第四十二條償債風險專項資金籌集渠道：一是從全市土地出讓收益中提取20％；二是從市老工業(yè)基地調整改造專項資金、農(nóng)發(fā)基金、高技術產(chǎn)業(yè)化項目配套資金等專項資金中每年各提取20％，專項用于化解工業(yè)、農(nóng)業(yè)、高技術產(chǎn)業(yè)化等各類項目利用國家開發(fā)銀行貸款出現(xiàn)的償還風險，上限為各類項目使用貸款額的20％，各類項目貸款償還后仍未動用的資金予以返還。

　　第四十三條 償債風險專項資金總額的上限定為貸款總額的20％，分10至20年提取。

　　第四十四條 償債風險專項資金由市財政局負責管理，設立專戶存儲，?？顚Ｓ?，不得挪用，并定期向市領導小組報告資金狀況。償債風險專項資金須每年制訂年度管理計劃，經(jīng)市領導小組審定后實施。償債風險專項資金的籌集和管理實施細則另行制訂。

　　第四十五條 償債風險專項資金使用由市財政局按年度編制計劃，經(jīng)市領導小組審定后實施。

　　第四十六條 項目法人和借款平臺不能按合同及時償付到期貸款本息時，由借款平臺向市財政局提出報告，市財政局籌措調度資金，采取墊付等方式給予階段性資金支持，以保證到期貸款及時足額償付。所墊付資金，先由借款平臺通過處置抵押擔保資產(chǎn)等方式追繳償還，不足部分由市財政局通過年度財政結算扣款償還，并對墊付資金加收一定比例的滯納金。

　　第七章　其他

　　第四十七條 實行協(xié)調會議制度。定期或不定期召開由政府有關部門、借款平臺、項目法人和國家開發(fā)銀行等參加的協(xié)調會議，協(xié)調貸款“借、用、還\"過程中出現(xiàn)的具體問題。

　　第四十八條 建立市政府與國家開發(fā)銀行聯(lián)席會議制度。聯(lián)席會議每年召開一次，研究總結上年利用貸款的情況和存在的問題，確定下一年工作思路；遇有重大問題可隨時召開。

　　第四十九條 建立信息通報制度。各有關部門、借款平臺、項目法人等應及時將利用政府信用貸款情況進行溝通，互相通報。

　　第五十條 借款平臺因管理政府信用貸款業(yè)務產(chǎn)生的費用，按年貸款余額向各用款單位收取。辦理貸款時發(fā)生印花稅的，收取的管理費最高不超過年貸款余額的O.2％；不發(fā)生印花稅的，收取的管理費最高不超過年貸款余額的O.1％，由項目法人于每季度支付利息的同時支付給借款平臺。

　　第八章 附則

　　第五十一條 本辦法由市發(fā)改委負責解釋。

　　第五十二條 我市此前出臺的相關規(guī)定有與本辦法不符的，一律以本辦法為準。

　　第五十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。