在甘各中央基層預(yù)算單位：

　　近年來(lái)，從我辦對(duì)駐甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶年檢和檢查的情況看，大多數(shù)單位都能夠按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)申報(bào)賬戶年檢，賬戶管理得到逐步規(guī)范和加強(qiáng)。但也有少數(shù)單位賬戶管理意識(shí)薄弱，存在未經(jīng)審批開立賬戶、未及時(shí)或履行賬戶備案手續(xù)，賬戶到期不及時(shí)撤戶或辦理延期手續(xù)等違規(guī)問(wèn)題。為加強(qiáng)中央預(yù)算單位銀行賬戶長(zhǎng)效管理，進(jìn)一步做好駐甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶日常審批管理和2008年度年檢工作，根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央預(yù)算單位銀行賬戶日常審批管理和年檢工作的通知》（財(cái)辦庫(kù)[2008]299號(hào)）要求，現(xiàn)將有關(guān)要求通知如下，請(qǐng)各單位依照?qǐng)?zhí)行。

　　一、進(jìn)一步加強(qiáng)中央基層預(yù)算單位銀行賬戶日常審批管理工作

　　（一）加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理工作。各單位明確銀行賬戶管理責(zé)任人，保持賬戶管理人員相對(duì)穩(wěn)定，工作崗位發(fā)生變更時(shí)要及時(shí)辦理移交手續(xù)，及時(shí)備份管理系統(tǒng)軟件數(shù)據(jù)庫(kù)信息以備用。省級(jí)主管部門除負(fù)責(zé)本單位的銀行賬戶管理外，重點(diǎn)應(yīng)做好本系統(tǒng)中央基層預(yù)算單位的銀行賬戶管理工作。凡是有省級(jí)主管部門的基層預(yù)算單位在辦理銀行賬戶開立、備案、撤銷等事宜時(shí)，一般應(yīng)由省級(jí)主管部門統(tǒng)一初審和匯總后上報(bào)我辦；沒(méi)有省級(jí)主管部門的單位，可直接報(bào)送我辦。省級(jí)主管部門要建立所屬預(yù)算單位的銀行賬戶管理系統(tǒng)，并依據(jù)各所屬單位審批和備案情況及時(shí)更新賬戶信息，定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，保證所屬單位銀行賬戶信息的真實(shí)、準(zhǔn)確無(wú)誤。

　?。ǘ└髦醒牖鶎宇A(yù)算單位要切實(shí)落實(shí)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、監(jiān)察部、審計(jì)署印發(fā)的《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)[2002]48號(hào)）及補(bǔ)充規(guī)定要求，開立賬戶前必須經(jīng)專員辦審批，審批后要及時(shí)辦理備案手續(xù)，賬號(hào)發(fā)生變更或撤戶要及時(shí)辦理備案手續(xù)。

　?。ㄈ┳龊脗浒割愩y行賬戶管理工作。備案類相關(guān)賬戶包括貸款轉(zhuǎn)存款賬戶、保證金存款賬戶、單位定期存款賬戶、零余額賬戶等。目前許多單位經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)已開設(shè)了支付零余額賬戶，請(qǐng)已開設(shè)零余額賬戶尚未備案的單位，盡快以備案類賬戶向我辦辦理有關(guān)備案手續(xù)，上報(bào)備案時(shí)附財(cái)政部批復(fù)和中央主管部門下達(dá)零余額戶的文件復(fù)印件，備案帳戶電子信息中賬戶財(cái)政代碼和批復(fù)書批號(hào)不填，賬戶類別為支付零余額賬戶，用途為財(cái)政授權(quán)支付。在賬戶年檢時(shí)請(qǐng)將各項(xiàng)備案類銀行賬戶與審批類賬戶一并申報(bào)。

　?。ㄋ模┿y行賬戶開戶銀行變更和使用期到期有關(guān)事宜。

　　1、預(yù)算單位賬戶開戶銀行在發(fā)生實(shí)際變更時(shí)（不含開戶行名稱變更，實(shí)際未變更），應(yīng)及時(shí)以變更后的開戶行，按新開戶程序向我辦提交開戶申請(qǐng)報(bào)告，對(duì)經(jīng)審核同意變更開戶行的賬戶，單位應(yīng)在開設(shè)新賬戶后，及時(shí)將原賬戶予以撤銷，并填報(bào)“銀行賬戶備案表”，履行賬戶審批和撤戶備案手續(xù)。

　　2、銀行賬戶審批使用期到期確需延長(zhǎng)使用期的，應(yīng)提前向我辦提出賬戶延期申請(qǐng)，延期申請(qǐng)期間，按原使用期執(zhí)行。對(duì)經(jīng)審核同意延期的賬戶，中央預(yù)算單位在收到我辦同意延期審批書3個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)賬戶管理系統(tǒng)“數(shù)據(jù)維護(hù)”模塊，將該賬戶的申報(bào)和備案信息中“賬戶到期日”修改為我辦同意延期日期。賬戶延期申請(qǐng)報(bào)告要寫明該賬戶代碼、審批書批號(hào)、賬戶類別、開戶行名稱、賬號(hào)等內(nèi)容，并說(shuō)明延期原因、延期時(shí)間，附有關(guān)證明材料。對(duì)經(jīng)審核不同意延期的賬戶，中央預(yù)算單位應(yīng)按時(shí)撤銷并履行相應(yīng)的銷戶備案手續(xù)。

　　二、認(rèn)真做好2008年度在甘中央基層預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作

　　（一）銀行賬戶年檢是國(guó)家規(guī)定的中央預(yù)算單位銀行賬戶管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)管理制度，望在甘各中央預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)能高度重視，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)銀行賬戶年檢的規(guī)定，認(rèn)真做好本單位和本系統(tǒng)銀行賬戶年檢工作。

　?。ǘ└鲉挝粦?yīng)將本單位或本系統(tǒng)銀行賬戶年檢工作作為財(cái)務(wù)決算的一項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行布置和安排，提前做好賬戶年檢的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，認(rèn)真對(duì)本單位開設(shè)的所有銀行賬戶進(jìn)行清理后辦理年檢申報(bào)。對(duì)今年審批后未辦理備案手續(xù)的賬戶、賬號(hào)和單位有關(guān)信息變更未備案的賬戶、賬戶使用期限已到期的賬戶，以及開戶行發(fā)生變更的賬戶務(wù)必在年底前向我辦辦理有關(guān)備案或銷戶等手續(xù)，為賬戶年檢打好基礎(chǔ)。

　?。ㄈ└鲉挝挥?009年1月31日前，將截止到上年12月31日開立的所有銀行賬戶（含所屬非法人機(jī)構(gòu)開設(shè)的銀行賬戶和備案類賬戶），以銀行賬戶年檢報(bào)告形式，并填制《中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢申請(qǐng)表》附有關(guān)電子文檔報(bào)我辦。凡是有省級(jí)主管部門的基層預(yù)算單位銀行賬戶年檢資料申報(bào)，一般應(yīng)由省級(jí)主管部門統(tǒng)一初審和匯總后上報(bào)我辦；沒(méi)有省級(jí)主管部門的單位，可直接報(bào)送我辦。

　?。ㄋ模┣袑?shí)加強(qiáng)賬戶年檢整改工作。我辦年檢發(fā)現(xiàn)存在不合格賬戶的單位，在收到年檢處理決定后要及時(shí)辦理有關(guān)備案、撤戶等整改手續(xù)。我辦在2008年度賬戶年檢工作中，將對(duì)在2009年6月底前尚未完成整改或不按時(shí)執(zhí)行賬戶年檢的單位，進(jìn)行通報(bào)或開展重點(diǎn)檢查。

　　三、銀行賬戶管理工作中遇到問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)與我辦聯(lián)系

　　聯(lián)系單位：財(cái)政部駐甘肅省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處三處

　　地址：蘭州市城關(guān)區(qū)慶陽(yáng)路316號(hào)國(guó)貿(mào)寫字樓16樓

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　　財(cái)政部駐甘肅省財(cái)政監(jiān)察專員辦事處
二○○八年十二月三日