山東省財政廳，2009-2011年記賬式國債承銷團甲類成員，中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司，上海證券交易所、深圳證券交易所：

　　為籌集財政資金，支持地方經(jīng)濟和社會發(fā)展，根據(jù)2009年地方政府債券發(fā)行安排，經(jīng)與山東省人民政府協(xié)商，財政部決定代理發(fā)行2009年山東省政府債券（一期）（以下簡稱本期債券）?，F(xiàn)就本期債券發(fā)行工作有關(guān)事宜通知如下：

　　一、發(fā)行條件

　?。ㄒ唬┌l(fā)行場所。通過全國銀行間債券市場、證券交易所市場（以下簡稱各交易場所）發(fā)行。

　?。ǘ┢贩N和數(shù)量。本期債券為3年期固定利率附息債，計劃發(fā)行面值總額30億元，全部進行競爭性招標。

　?。ㄈr間安排。2009年4月15日招標，4月16日開始發(fā)行并計息，4月20日發(fā)行結(jié)束。

　　（四）上市安排。2009年4月22日起上市交易。各交易場所交易方式為現(xiàn)券買賣和回購。本期債券上市后，可以在各交易場所間相互轉(zhuǎn)托管。

　?。ㄎ澹﹥陡栋才?。本期債券利息按年支付，每年4月16日（節(jié)假日順延，下同）支付利息，2012年4月16日償還本金并支付最后一年利息。財政部代為辦理本期債券還本付息，委托中央國債登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱國債登記公司）、中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱證券登記公司）上海、深圳分公司辦理利息支付及到期償還本金等事宜。

　?。┌l(fā)行手續(xù)費率。為承銷面值的0.05%.

　　二、招標

　?。ㄒ唬┱袠朔绞?。采用單一價格荷蘭式招標方式，標的為利率，全場最高中標利率為當期債券票面利率。

　?。ǘr間安排。2009年4月15日上午10：00-10：40為競爭性招標時間；競爭性招標結(jié)束后20分鐘內(nèi)為填制債權(quán)托管申請書時間。

　?。ㄈ﹨⑴c機構(gòu)。2009-2011年記賬式國債承銷團甲類成員（以下簡稱承銷機構(gòu)，名單附后）有資格參與本期國債投標。

　　三、分銷

　　（一）分銷方式。采取場內(nèi)掛牌和場外簽訂分銷合同的方式分銷。合同分銷部分應于2009年4月16日至4月20日向各交易場所發(fā)出分銷確認。

　?。ǘ┓咒N對象。分銷對象為在國債登記公司開立債券賬戶及在證券登記公司開立股票和基金賬戶的各類投資者。承銷機構(gòu)間不得分銷。

　?。ㄈ┓咒N價格。承銷機構(gòu)根據(jù)市場情況自定分銷價格。

　　四、發(fā)行款繳納

　　承銷機構(gòu)于2009年4月20日前（含4月20日），將發(fā)行款通過中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)一次繳入山東省財政廳指定賬戶。繳款日期以山東省財政廳指定賬戶收到款項為準。承銷機構(gòu)未按時繳付發(fā)行款的，按規(guī)定將違約金通過中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)繳入山東省財政廳指定賬戶。支付報文中附言為必錄項，填寫時應當注明繳款機構(gòu)名稱、債券名稱及資金用途。

　　戶　  名：山東省財政廳
　　收 款 人：山東省財政廳
　　開戶銀行：國家金庫山東省分庫
　　賬　  號：27101
　　匯入行行號：011451000006
　　附　  言：XX公司2009年山東省政府債券
　?。ㄒ黄冢┌l(fā)行款（或逾期違約金）

　　五、債權(quán)確認

　　山東省財政廳在確認發(fā)行款入庫后，通過財政部（國庫司）通知國債登記公司確認總發(fā)行額度、銀行間市場分銷認購人和承銷機構(gòu)自營額度的相應債權(quán)，國債登記公司應當同時通知上海證券交易所、深圳證券交易所、證券登記公司確認交易所市場分銷認購人和承銷機構(gòu)自營額度的相應債權(quán)。

　　六、其他

　　根據(jù)國務院有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)和個人取得的2009年發(fā)行的地方政府債券利息所得，特案免征企業(yè)所得稅和個人所得稅。

　　除上述有關(guān)規(guī)定外，本期債券發(fā)行工作按《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2009年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》（財庫[2009]15號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2009年地方政府債券招投標和考核規(guī)則〉的通知》（財庫[2009]21號）規(guī)定執(zhí)行。

　　附件：2009-2011年記賬式國債承銷團甲類成員名單略

　　二OO九年四月七日