上海、浙江、廣東、深圳、江蘇、山東?。ㄊ校┴斦d（局、委）：

　　經(jīng)國務院批準，2013年適當擴大自行發(fā)債試點范圍?，F(xiàn)確定，2013年上海市、浙江省、廣東省、深圳市、江蘇省、山東省開展自行發(fā)債試點。為加強對2013年自行發(fā)債試點工作的指導，我們制定了《2013年地方政府自行發(fā)債試點辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：2013年地方政府自行發(fā)債試點辦法

財政部

2013年6月25日

　　附件：

2013年地方政府自行發(fā)債試點辦法

　　第一條 為建立規(guī)范的地方政府舉債融資機制，加強對2013年地方政府自行發(fā)債試點省（市）（以下簡稱試點?。ㄊ校┑闹笇В?guī)范試點?。ㄊ校┳孕邪l(fā)債行為，制定本辦法。

　　第二條自行發(fā)債是指試點?。ㄊ校┰趪鴦赵号鷾实陌l(fā)債規(guī)模限額內(nèi)，自行組織發(fā)行本?。ㄊ校┱畟陌l(fā)債機制。2013年試點?。ㄊ校┱畟韶斦看k還本付息。

　　第三條 試點?。ㄊ校┌l(fā)行政府債券實行年度發(fā)行額管理，全年發(fā)債總額不得超過國務院批準的當年發(fā)債規(guī)模限額。2013年度發(fā)債規(guī)模限額當年有效，不得結(jié)轉(zhuǎn)下年。

　　第四條 試點?。ㄊ校┌l(fā)行的政府債券為記賬式固定利率附息債券。2013年政府債券期限為3年、5年和7年，試點省（市）最多可以發(fā)行三種期限債券，每種期限債券發(fā)行規(guī)模不得超過本地區(qū)發(fā)債規(guī)模限額的50％（含50％）。

　　第五條 試點?。ㄊ校敯凑展_、公平、公正原則，組建本?。ㄊ校┱畟袖N團，其成員應當是2012—2014年記賬式國債承銷團成員，原則上不得超過20家。

　　試點?。ㄊ校┱畟袖N團成員資格有效期不超過2014年。

　　第六條 試點?。ㄊ校敻鶕?jù)2012—2014年記賬式國債承銷團成員變化情況和財政部有關(guān)地方政府自行發(fā)債試點的規(guī)定等及時調(diào)整本省（市）政府債券承銷團成員。

　　第七條 試點?。ㄊ校┴斦d（局、委）應當與本?。ㄊ校┱畟袖N商簽署債券承銷協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務。承銷商可以委托其在試點?。ㄊ校┑姆种C構(gòu)代理簽署并履行債券承銷協(xié)議。

　　第八條 試點?。ㄊ校┛梢栽诒臼。ㄊ校┱畟袖N商中擇優(yōu)選擇主承銷商，主承銷商為試點?。ㄊ校┨峁┌l(fā)債定價、登記托管、上市交易等咨詢服務。

　　第九條 試點?。ㄊ校┌l(fā)行政府債券應當以新發(fā)國債發(fā)行利率及市場利率為定價基準，采用單一利率發(fā)債定價機制確定債券發(fā)行利率。

　　第十條 發(fā)債定價機制包括承銷和招標，具體發(fā)債定價機制由試點?。ㄊ校┐_定。

　　承銷是指試點?。ㄊ校┡c主承銷商商定債券承銷利率（或利率區(qū)間），要求各承銷商（包括主承銷商）在規(guī)定時間報送債券承銷額（或承銷利率及承銷額），按市場化原則確定債券發(fā)行利率及各承銷商債券承銷額的發(fā)債機制。承銷總額小于發(fā)債額的差額部分，主承銷商予以包銷。

　　招標是指試點?。ㄊ校┮蟾鞒袖N商在規(guī)定時間報送債券投標額及投標利率，按利率從低到高原則確定債券發(fā)行利率及各承銷商債券中標額的發(fā)債機制。

　　第十一條 試點省（市）采用招標方式發(fā)行政府債券時，應制定招標規(guī)則，明確招標方式、投標限定和中標原則等，單個承銷團成員的最高投標限額不得超過每期債券招標額的30％。

　　第十二條 試點?。ㄊ校敿訌姲l(fā)債定價現(xiàn)場管理，確保發(fā)債定價過程公平、規(guī)范、有序進行。

　　第十三條 試點省（市）政府債券應當在中央國債登記結(jié)算有限責任公司進行集中登記、托管，債券發(fā)行結(jié)束后應當及時在全國銀行間債券市場和證券交易所債券市場上市交易。

　　第十四條 試點?。ㄊ校┳孕邪l(fā)債收支實行預算管理，具體事項參照《2009年地方政府債券預算管理辦法》（財預[2009]21號）有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十五條 試點?。ㄊ校┱畟瘯嫼怂銋⒄铡敦斦看戆l(fā)行地方政府債券財政總預算會計核算辦法》（財庫[2009]19號）有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十六條 試點?。ㄊ校斀攤Ｕ蠙C制，在規(guī)定時間將財政部代辦債券還本付息資金足額上繳中央財政，具體事項參照有關(guān)財政部代理發(fā)行2013年地方政府債券發(fā)行兌付的規(guī)定辦理。

　　第十七條 試點省（市）應當通過中國債券信息網(wǎng)和本?。ㄊ校┴斦d（局、委）網(wǎng)站等媒體，及時披露本?。ㄊ校┙?jīng)濟運行和財政收支狀況等指標。試點?。ㄊ校┰诎l(fā)債定價結(jié)束后應當及時公布債券發(fā)行結(jié)果。

　　第十八條 試點?。ㄊ校└鶕?jù)本辦法制定本?。ㄊ校┱畟l(fā)行兌付辦法，并報財政部備案。試點?。ㄊ校斕崆皟芍芟蜇斦繄笏蛡l(fā)行計劃，并于發(fā)行結(jié)束后兩周內(nèi)報送債券發(fā)行情況。如地方政府債券發(fā)行利率低于招標日前1至5個工作日相同待償期國債收益率，試點?。ㄊ校╉氃趥l(fā)行情況中進行重點說明。

　　第十九條 試點省（市）應當加強自行發(fā)債試點宣傳工作，并積極創(chuàng)造條件，逐步推進建立信用評級制度。

　　第二十條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

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