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關(guān)于發(fā)布《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》的通知

中證協(xié)發(fā)[2007]56號

頒布時間：2007-05-15 11:13:15.000　發(fā)文單位：中國證券業(yè)協(xié)會

各基金管理公司、基金托管銀行：

　　為規(guī)范證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)，保證基金行業(yè)切實(shí)執(zhí)行新會計準(zhǔn)則，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于基金管理公司及證券投資基金執(zhí)行的通知》的要求，中國證券業(yè)協(xié)會制定了《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》，現(xiàn)予發(fā)布。本《指引》自2007年7月1日起實(shí)施，請在證券投資基金執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)會計核算業(yè)務(wù)中遵照執(zhí)行。

　　如財政部等有關(guān)部門對證券投資基金會計核算另有具體規(guī)定，從其規(guī)定。

 二OO七年五月十五日

【我要糾錯】 責(zé)任編輯：梓墨
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