00:10:00
問題已解決
老師，公司是有兩個自然人的合伙企業(yè)，一直開沒開票沒業(yè)務，最12月開了15萬的專票，沒有成本票費用票，每個月工資申報的是其中一個人但也是0工資，這樣第四季度的經營所得稅我要怎么申報呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
把申報的0工資應該作廢了，不作廢就占著五千和專項扣除的免稅額度
然后按兩個股東的占股比例和毛利去申報生產經營所得
01/03 06:57
84784975 
01/03 08:35
把申報的0工資作廢嗎，但每個月不是需要申報個稅嗎？那個稅要怎么申報呢？兩個股東一個占70%，一個占30%,然后把15萬按比較分配去申報嗎？因為他們沒有成本費用票呢，
樸老師 
01/03 08:36
報個稅是給員工報
不是給經營者哦
84784975
01/03 08:42
他沒提供其他的員工！所以之前就一直申報了一個股東的0申報。那現在讓他們提供一個員工，然后把之前的作廢掉，然后經營所得就按15萬占比分配去申報，扣除額一年了直接填寫6萬可以嗎？
樸老師
01/03 08:47
嗯
一般是這樣就可以了
現在系統(tǒng)都默認報了工資個稅那生產經營所得就不能扣除六萬和專項扣除了
以后別給經營者報工資個稅了
84784975
01/03 08:50
嗯好的，老師，就是說開了15萬的票，是服務費類的，又沒成本費用票來沖抵，這樣相當于利潤就有15萬，就是分不分紅都是直接按利潤來占比申報收入的嗎？
樸老師
01/03 08:52
同學你好
對的
是這樣的哦
84784975
01/03 08:55
喔好的，老師，個體戶的查賬征收經營所得申報是不是跟合伙企業(yè)申報都是一樣的??？但是這個體戶的老板還有一家公司，而且也在那家公司申報個稅領工資了，這個也是影響扣除額的吧？
樸老師
01/03 08:59
嗯
這個都是申報生產經營所得
2.對的
84784975
01/03 09:08
老師，申報表中有個收入，費用，扣除額，收入是按開票總收入去填寫，然后減掉費用，最后得出來的利潤才按占比分吧，還是是收入那里就直接填寫利潤占比分配好的了呢
樸老師
01/03 09:11
是利潤按占股比例的哦
樸老師
01/03 09:11
他有一個地方收入成本啥的都填寫的
樸老師
01/03 09:12
出來一個和圖片似的界面
84784975
01/03 09:20
就是收入成本這些填寫是按開票總收入填寫的嗎？還是說收入就是按利潤占比填寫
樸老師
01/03 09:23
同學你好
對的
按總收入填寫
84784975
01/03 15:58
老師，那如果每個月申報的股東有實際發(fā)放工資，比如按10000申報，那這個可以作為成本費用在總收入內扣除的吧？
樸老師
01/03 16:00
同學你好
可以的哦
股東的工資可以扣除
84784975
01/03 16:03
但就是扣除了一次扣除額，后面的經營所得就不能再扣除對吧？所以要是申報股東個人要么就有工資申報要么就報其他員工，對嗎，是這樣理解嗎
樸老師
01/03 16:05
對的
只能扣除一個
所以盡量不要報工資
84784975
01/03 16:11
那意思是盡量不用申報股東的工資報其他員工的對吧？為什么說盡量不報股東的工資呢？除了不能扣除額還有其他的影響嗎？
樸老師
01/03 16:16
同學你好
不要給股東報工資
樸老師
01/03 16:16
申報經營所得的時候多交稅
閱讀 28
描述你的問題，直接向老師提問
1912
意見反饋
