00:10:00
問題已解決
如果公司在25年申報匯算清繳時候，需要調(diào)增補(bǔ)繳稅款或者需要調(diào)減，退回稅款，這個需要在24年12月做個稅費的預(yù)提嗎？ 還是直接25年發(fā)生納稅調(diào)整后再直接入賬，影響25年未分配利潤？ 本公司小會計準(zhǔn)則
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好不需要的。
這個在25年做完匯算之后再做對應(yīng)的憑證就可以了，用利潤分配未分配利潤來調(diào)。
01/09 11:55
84784992 
01/09 12:05
那對應(yīng)處理的分錄是怎么樣的呢，麻煩老師給我下
宋生老師 
01/09 12:05
你好，補(bǔ)稅的話，借，利潤分配，未分配利潤。貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅。
然后再借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅貸，銀行存款。
84784992
01/09 12:14
退稅的話是相反分錄嗎？
宋生老師
01/09 13:28
你好是的，就是這樣子做。
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
72
意見反饋
