00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司支付細(xì)胞制備服務(wù)費(fèi)給B公司，這是公司主營業(yè)務(wù)，這個(gè)分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，根據(jù)你的描述，這個(gè)是公司主營業(yè)務(wù)，那這個(gè)細(xì)胞制備服務(wù)費(fèi)是單位的成本的意思？?
01/11 15:36
84785015 
01/11 15:40
是的，就相當(dāng)于采購，那邊公司再開細(xì)胞制備服務(wù)費(fèi)發(fā)票給我們
鄒老師 
01/11 15:41
你好，那分錄就是
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款等科目?
84785015
01/11 15:42
付款時(shí)就這么寫嗎？
鄒老師
01/11 15:42
你好，付款而且取得了發(fā)票，就直接這樣寫分錄就好了?
84785015
01/11 15:43
先付款了，發(fā)票還沒收到
鄒老師
01/11 15:44
你好，付款了，發(fā)票還沒有到，分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款?
84785015
01/11 15:44
分錄怎么寫？到時(shí)有收入了，還要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本？
鄒老師
01/11 15:45
你好，付款了，發(fā)票還沒有收到，分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
有收入了，就需要同步結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本??
84785015
01/11 15:47
發(fā)票到了，分錄怎么寫？
鄒老師
01/11 15:47
你好，取得發(fā)票的時(shí)候，分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：預(yù)付賬款
84785015
01/11 15:48
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄又怎么寫？
鄒老師
01/11 15:49
你好，你是指結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？?
84785015
01/11 15:53
取得發(fā)票時(shí)的分錄是不是就算結(jié)轉(zhuǎn)了？
鄒老師
01/11 15:54
你好，取得發(fā)票的時(shí)候，就已經(jīng)計(jì)入了主營業(yè)務(wù)成本。
那取得收入的時(shí)候，就不需要再做成本結(jié)轉(zhuǎn)的
84785015
01/11 15:55
好的，謝謝老師
鄒老師
01/11 15:55
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利??
閱讀 21
描述你的問題，直接向老師提問
319
意見反饋
