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問題已解決
辛苦圖片這個(gè)老師說下謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
apple老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，我給你解答，
01/13 17:25
84785016 
01/13 20:31
老師我現(xiàn)在季度報(bào)稅可以報(bào)吧沒問題吧，沒有哪些分錄漏了吧
84785016
01/13 20:33
保證金那個(gè)沒問題吧，還有怎么判斷退稅跟要補(bǔ)稅根據(jù)什么？
apple老師 
01/13 20:49
對(duì)的。申報(bào)吧。
因?yàn)槟愕谝患径扔猩陥?bào)過稅金
到了第四季度時(shí)。確實(shí)不用交稅。
那么。第一季度交過的要退回來
apple老師
01/13 20:50
保證金沒問題。只是說 可以專設(shè)一個(gè)科目 直觀的看清楚是 保證金。不用翻賬
84785016
01/13 20:55
老師看下這個(gè)是第三季度交的企稅哦，看成本占收入占比好像沒有第四季度高，怎么還要退稅呢，退稅怎么流程是怎么樣做賬報(bào)稅呢？
84785016
01/13 20:56
老師看下第三季度交企稅
84785016
01/13 20:57
這個(gè)是第四季度報(bào)表
84785016
01/13 21:03
2老師這資產(chǎn)總額對(duì)嗎，還有季度平均值對(duì)嗎
apple老師
01/13 21:09
這樣吧。
麻煩你再告訴我一下
全年利潤總額累計(jì)=19345.04
第三季度利潤總額累計(jì)=20734
我寫的對(duì)嗎
84785016
01/13 21:12
3老師這三個(gè)表不用填寫吧
apple老師
01/13 21:19
對(duì)的。不用填寫。不涉及
84785016
01/13 21:38
這樣吧。 麻煩你再告訴我一下 全年利潤總額累計(jì)=19345.04 第三季度利潤總額累計(jì)=20734 我寫的對(duì)嗎，是的老師，麻煩看下這個(gè)是第三季度交的企稅哦，看成本占收入占比好像沒有第四季度高，怎么還要退稅呢，退稅怎么流程是怎么樣做賬報(bào)稅呢？
84785016
01/13 21:39
2老師這資產(chǎn)總額對(duì)嗎，還有季度平均值對(duì)嗎
84785016
01/13 21:42
3個(gè)稅人數(shù)申報(bào)就按我報(bào)個(gè)稅那樣嗎，企稅第四季初季末就3人，明年第一季度季初3人還是2人呢，季末是2人嗎（在沒有增員情況下），殘保金人數(shù)跟企稅個(gè)稅沒有說要一樣吧，沒有其他地方要人數(shù)吧
apple老師
01/13 21:49
明白了，那不涉及那要涉及退稅的
全年利潤總額小于第三季度利潤總額
說明多交稅了
20734*0.05=1036.7
19345.04*0.05=967.25
因此 要退稅=1036.7-967.25=69.45
apple老師
01/13 21:51
殘保金人數(shù)。和企業(yè)所得稅一樣。
和個(gè)稅人數(shù)其實(shí)也一樣。主要是你家錯(cuò)位申報(bào)的
apple老師
01/13 21:52
沒有其他表要求人數(shù)了
apple老師
01/13 21:52
明年第一季期初是 3 人
apple老師
01/13 21:54
人數(shù)和資產(chǎn)總額是對(duì)的。
84785016
01/13 22:01
明白了，那不涉及那要涉及退稅的，老師是說要退稅嗎系統(tǒng)直接退嗎，到時(shí)比如1月份退稅是做2025.1月份賬上影響損益嗎
84785016
01/13 22:01
殘保金人數(shù)。和企業(yè)所得稅一樣。 和個(gè)稅人數(shù)其實(shí)也一樣。主要是你家錯(cuò)位申報(bào)的，老師企稅殘保金個(gè)稅人數(shù)就按我那樣操作對(duì)嗎
84785016
01/13 22:03
明年第一季期初是 3 人，老師2024.12.31減員1人最終是2人，所以第四季度季初季末都是3人嗎，明年第一季度季初3人季末2人嗎，但是2025.1.1號(hào)不是2人嗎怎么第一季初3人不太明白難道是按去年第四季度季末就是第二年的季初3人嗎
84785016
01/13 22:05
明年第一季期初是 3 人，老師2024.12.31減員1人最終是2人，所以第四季度季初季末都是3人嗎，明年第一季度季初3人季末2人嗎，但是2025.1.1號(hào)不是2人嗎怎么第一季初3人不太明白難道是按去年第四季度季末就是2025.第一季度季初3人嗎
84785016
01/13 22:11
如果2024.12.15號(hào)減員沒有給他交社保是不是第四季度季末2人嗎，季末人數(shù)具體怎么判斷？比如他在其他地方交的社保然后我公司不給他交社保也交不了，這樣他在12.1或者12.31離職這樣人數(shù)是2人還是3人？
apple老師
01/13 22:12
現(xiàn)在不退稅，要等到 所得稅匯算清繳的時(shí)候，才退稅。且退稅時(shí)。要自己申請(qǐng)，稅局不會(huì)自動(dòng)退，
在電子稅務(wù)局上申請(qǐng)，不需要去柜臺(tái)
apple老師
01/13 22:15
對(duì)于企業(yè)所得稅人數(shù)來說，本來確實(shí)是應(yīng)該月末最后一天的人數(shù)，但是，我們習(xí)慣用 工資人數(shù)作為期末人數(shù)去填寫，
而且也不太可能出現(xiàn)期末最后一天走了大批的人
另外，為了報(bào)表之間的銜接
第一年期末 就等于第二年期初，
不會(huì)專門去 區(qū)別
12/31 的人數(shù) 和 1/1 號(hào)的人數(shù)
所以，默認(rèn)上年末就是次年初
apple老師
01/13 22:16
另外，殘保金人數(shù)是對(duì)的
因?yàn)?不管怎么考慮這個(gè)人數(shù)。工資總額用的 上年凡是記在賬上的人數(shù)的工資總額，
apple老師
01/13 22:17
所得稅也用工資總額對(duì)應(yīng)的人數(shù)
個(gè)稅 也用工資總額對(duì)應(yīng)的人數(shù)
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