免費(fèi)問答

老師您看看

老師可以看明白嗎

您好，收到圖片，我現(xiàn)在去看圖，稍等回復(fù)您

一個小時過去了

?您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ? 31681683.91 ?貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 31681683.91 ?這個分錄就完成了，下面是為什么這樣寫的說明，這是稅法書上的規(guī)范分錄。? 2.福利費(fèi)在費(fèi)用里，月末都結(jié)轉(zhuǎn)了呀，不用年末結(jié)轉(zhuǎn)的。 月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 ?應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用 ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ? ， 看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄 ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：有的說兩次，把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)為0，有的說就結(jié)轉(zhuǎn)一次 轉(zhuǎn)到未交增值稅就行，因?yàn)殇N項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)能知道全年累積數(shù)是多少？按稅法書上是每月結(jié)轉(zhuǎn)但不是用三級科目進(jìn)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，用科目 “應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交/未交增值稅）”結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣一年多少進(jìn)和銷都能看到累計數(shù)，稅法書上這么寫，他是經(jīng)過專家分析的，有他的道理。 關(guān)于印發(fā)《增值稅會計處理規(guī)定》的通知 財會[2016]22號

對不起，現(xiàn)在不能復(fù)制，都是一個一個字手打的，慢了些，文字比較多

老師 那轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)要怎么弄

您好，這都是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的下級科目，還是用上面的2個分錄來結(jié)轉(zhuǎn)

老師我比較笨還是沒有懂 我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么弄

就出來不一樣

銀行出去的時候不是才是借方 應(yīng)交增值稅 未交增值稅嗎

您好，您太謙虛了，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個二級科目的下級科目余額都是一個憑證就結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的

老師你好 一開始的那個我還丶沒有做

您好，上面2個圖我現(xiàn)在才看到，當(dāng)時我們同時發(fā)的信息，我上面寫的分錄來自稅法書上，下面也寫了文號的， 2.一開始這個分錄就寫好的

轉(zhuǎn)出多交增值稅 是什么意思 老師

您好，這就是轉(zhuǎn)出未交增值稅用的2個特定的科目，您能看一下我回復(fù)的第一條信息么，這是稅法書上寫的分錄，可能跟我們平時寫的分錄不一樣，但這是規(guī)范的

老師 追問又問完了 不怪你 怪我太笨 可是我這樣做了 我把科目余額表再裁給你 幫我好好看看 我按你說的做了 一這樣對嗎？看截圖老師

晚上好，圖3是我們結(jié)轉(zhuǎn)后的余額吧，這個對了哦

老師我這余額怎么弄 還有褔?yán)M(fèi)

您好，圖2看應(yīng)付職工薪酬都沒有平的時候，我們賬不對了， 圖2看福利有5000余額是期初的，不是咱截圖這個期間的發(fā)生額

轉(zhuǎn)出多交增值稅什么意思 平臺老師都不懂 我這么做 會不會被公司領(lǐng)導(dǎo)說

您好，那您還是按以前賬套里寫的分錄吧，我信息里的分錄是肯定不錯的，有文件