00:10:00
問題已解決
老師，我有一筆收入是12月份的，可是得等1月份才開發(fā)票，我怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，12月份做了5片收入嗎？
01/14 11:10
郭老師 
01/14 11:11
12月份做了無票收入嗎？
84785023 
01/14 11:12
沒有做呢，我現(xiàn)在就要把這邊收入做到12月份，可是12月份沒開發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理？一月份開發(fā)票的時候怎么做賬務(wù)處理？
郭老師
01/14 11:14
你好，12月份借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
1月份，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84785023
01/14 11:23
那跨年申報企業(yè)所得稅的時候收入和開票的就對不上了，怎么處理呢
郭老師
01/14 11:25
哦，對的上呀，你賬上多了收入，也申報了增值稅，也在12月份，然后1月份紅沖了，又開了。正確的一正數(shù)一負(fù)數(shù)是0，增值稅是0，所得稅也是零。
閱讀 15
描述你的問題，直接向老師提問
589
意見反饋
