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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，由應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為預(yù)付賬款，怎么備注？
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你好
調(diào)整往來(lái)科目的，
01/14 20:20
84785044 
01/14 21:19
好的 那老師，某公司本來(lái)是24年要支付給我司的業(yè)務(wù)款，忘了支付了，我們24年的賬還沒結(jié)完，可以把這筆收入先記到24年否？
84785044
01/14 21:20
同時(shí)那邊也記到24年的成本，還是付款后再算收入或者成本？
84785044
01/14 21:20
發(fā)票也是25年才補(bǔ)開了
郭老師 
01/14 21:34
可以的，對(duì)方同時(shí)也可以做
業(yè)務(wù)發(fā)生了就行。
84785044
01/14 21:38
那老師，22年的匯算清繳交稅，假如交5000元稅，23年的賬務(wù)處理是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 5000 貸 銀行存款5000，24年感覺分錄不對(duì)又調(diào)整為 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 5000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅。24年調(diào)的對(duì)嗎？需要調(diào)為 借 所得稅費(fèi)用 5000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 5000 嗎
郭老師
01/14 21:40
可以的，這兩種做法都行，可以自己選擇。
84785044
01/14 21:41
其實(shí)我是不想用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)科目去調(diào)，感覺很麻煩
84785044
01/14 21:42
又感覺幾千塊影響好像也不是很大，但因?yàn)槲疫€拿來(lái)調(diào)整其他的賬務(wù)
郭老師
01/14 21:58
他就是影響了當(dāng)年的凈利潤(rùn)
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