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問題已解決
老師，我們是出口生產(chǎn)企業(yè)，12月底出口一票貨物，由于是電子口岸報關單出來晚，開票是1月開具的（是exw 條款，報關金額是人民幣68304.3元，退稅率是0，所以視同銷售開了13%的增值稅發(fā)票，現(xiàn)在申報增值稅時候，申報系統(tǒng)跳出來需要確認報關金額系統(tǒng)出來的金額是68293.31元，需要我確認在所屬期12月的，有十幾塊的出入，我試著去修改了一下，也沒地方修改，現(xiàn)在確認掉了，本想著應該會需要繳納增值稅，但是系統(tǒng)好像沒顯示出來要繳納，我是不是報錯了？
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同學你好
出現(xiàn)這種情況不一定是報錯。一是可能因為系統(tǒng)差異和四舍五入，小差異在合理范圍內(nèi)系統(tǒng)可能不觸發(fā)補繳提示；二是申報系統(tǒng)暫未更新，數(shù)據(jù)處理有滯后，可再查看或等通知；三是稅務機關后續(xù)審核可能發(fā)現(xiàn)差異，企業(yè)要保留憑證以備核查。
01/15 10:05
84785018 
01/15 10:09
那我為什么所屬十二月不需要繳納增值稅？
84785018
01/15 10:09
是不是我應該報一次無票收入
樸老師 
01/15 10:12
你出口退稅的就是不用交增值稅的
視同內(nèi)銷的才要交
84785018
01/15 10:22
我這票就是視同內(nèi)銷只不過是一月份開具的發(fā)票，按船期是12月份出口的發(fā)票收入要確認下十二月份，報關單出來的晚，才會開在一月份，所以我在想是不是需要十二月份去確認無票收入繳納增值稅，
樸老師
01/15 10:26
同學你好
這個需要的
84785018
01/15 10:28
好的，謝謝老師
樸老師
01/15 10:29
滿意請給紅五星好評，謝謝
84785018
01/15 10:50
老師，我去問了我們當?shù)爻隹诙悇展芾韱T，她說我按照報關單開的發(fā)票68304.3元金額是對的沒問題，因為又是人民幣報關也不存在匯率差。
就是如果收入不確認在十二月份的話增值稅管理員會說你隱匿收入，所以應該先報無票，下個月再負數(shù)沖回
樸老師
01/15 10:53
那你就按稅局說的操作
84785018
01/15 11:00
稅務老師說的跟你說的是一個意思我感覺
樸老師
01/15 11:02
是的
因為不能隱藏收入的
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