问题已解决
老師,我們租賃了幾輛車跟出租方給一家國企干業(yè)務(wù),國企只認(rèn)車輛歸屬單位,所以把我們的運(yùn)費(fèi)也結(jié)算到出租方了,也不給出代收代付 協(xié)議,這個(gè)業(yè)務(wù)是24年10月開始的,到現(xiàn)在還沒有結(jié)束,我們現(xiàn)在準(zhǔn)備跟出租方結(jié)算24年10-12月的運(yùn)費(fèi),準(zhǔn)備跟出租方簽訂運(yùn)輸合同,但是對(duì)方意思24年的就不簽合同了,從25年的業(yè)務(wù)開始簽,原因是這幾天我們要給他支付第二季度車輛租賃費(fèi)了,我們的運(yùn)費(fèi)和車輛租賃費(fèi)抵消后,我們還需要給出租方3.4萬,出租方按照3.4萬給我們開具租賃費(fèi)發(fā)票,然后他把租賃合同簽訂個(gè)補(bǔ)充協(xié)議,就說我們租賃以來沒有業(yè)務(wù),所以給我們減免一部分租賃費(fèi),第二季度只需支付3.4萬的租賃費(fèi)
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風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)核算:運(yùn)費(fèi)與租賃費(fèi)抵消,發(fā)票只開租賃費(fèi),會(huì)致收入成本核算不清,影響財(cái)報(bào)準(zhǔn)確性。
稅務(wù):運(yùn)輸與租賃稅率不同,混開可能算錯(cuò)增值稅;收入成本核算不準(zhǔn),影響企業(yè)所得稅。
法律:無運(yùn)輸合同,運(yùn)輸問題難定責(zé);減免租賃費(fèi)補(bǔ)充協(xié)議,稅務(wù)檢查或不被認(rèn)可。
建議
合同:說服出租方補(bǔ)簽 2024 年 10 - 12 月運(yùn)輸合同,明確條款;2025 年業(yè)務(wù)另簽運(yùn)輸合同。
結(jié)算開票:運(yùn)費(fèi)、租賃費(fèi)分別結(jié)算核算,出租方按業(yè)務(wù)性質(zhì)分別開票;若抵消,財(cái)務(wù)分別記錄并附說明與憑證。
與國企溝通:爭(zhēng)取國企將運(yùn)費(fèi)直結(jié)給企業(yè),或簽規(guī)范代收代付協(xié)議。
01/15 11:50
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01/15 11:51
我們公司從24年12月中旬才落進(jìn)來一輛車,還有3輛車下個(gè)月才能落進(jìn)公司,之前都沒有讓駕駛員開發(fā)票回來,最近聽說要開運(yùn)費(fèi)發(fā)票了,所以12月的時(shí)候開進(jìn)來4萬多的加氣費(fèi)發(fā)票,這個(gè)月開進(jìn)來了9萬多的加氣費(fèi)發(fā)票了,不過都沒有做賬,但是在稅務(wù)系統(tǒng)可以看到這些發(fā)票,這個(gè)如果按照他們說的走內(nèi)賬私下解決的話,第二季度的 租賃費(fèi)按照他們說的給我們減免,我這些已開發(fā)票的車輛成本做到后續(xù)業(yè)務(wù)里,是不是就沒有風(fēng)險(xiǎn)了呢
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樸老師 
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01/15 11:57
同學(xué)你好
內(nèi)賬的話不公開就沒事
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01/15 12:01
老師,內(nèi)賬的話,我那部分開發(fā)票回來到公司的成本,有風(fēng)險(xiǎn)嗎,12月開進(jìn)來了4萬多的加氣費(fèi)發(fā)票,這個(gè)月開進(jìn)來了9萬多加氣費(fèi)發(fā)票,這些成本會(huì)計(jì)沒有做賬,但是錢是公司出的,掛的老板的借支,稅務(wù)系統(tǒng)看到這些加氣費(fèi)發(fā)票,公司賬面只有一輛自己的車,還是12月落戶進(jìn)來的,我們走內(nèi)賬了,這些會(huì)對(duì)公司造成風(fēng)險(xiǎn)嗎
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樸老師 
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01/15 12:04
同學(xué)你好
只要?jiǎng)e通過公戶別開發(fā)票就沒事
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01/15 12:05
沒有開發(fā)票,對(duì)方不簽24年的合同,也不出結(jié)算單,我不敢開,那系統(tǒng)里的成本發(fā)票要怎么處理,不讓司機(jī)開回來了嗎,停開嗎
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01/15 12:08
老師,我現(xiàn)在主要是想給老板分析下,對(duì)方這樣做的風(fēng)險(xiǎn),其他的我不想管了,他自己去談業(yè)務(wù),我目前是不知道稅務(wù)系統(tǒng)有我們的成本發(fā)票開進(jìn)來,我沒做賬,也沒有收入,會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),開發(fā)票的事情要不要讓停止往公司開票呢
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樸老師 
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01/15 12:08
是的
你不做外賬里還開公司發(fā)票做什么
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01/15 12:10
那就是不讓開發(fā)票進(jìn)來了是嗎,如果按照對(duì)方的解決辦法的話
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樸老師 
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01/15 12:11
是的
這個(gè)不能開了哦
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01/15 12:14
老師,那這部分成本在稅務(wù)局系統(tǒng)里的話,我按照對(duì)方的私下解決了,對(duì)我公司風(fēng)險(xiǎn)大嗎
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01/15 12:14
那我現(xiàn)在不讓開了,留在稅務(wù)系統(tǒng)里的那些發(fā)票要怎么弄呢
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樸老師 
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01/15 12:20
同學(xué)你好
調(diào)增繳納所得稅
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樸老師 
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01/15 12:20
可能會(huì)有查賬的風(fēng)險(xiǎn)
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01/15 12:26
老師,這部分發(fā)票很多是今年開回來的,我可以做到后續(xù)業(yè)務(wù)里嗎,然后這樣按照對(duì)方的意思把這個(gè)月按照內(nèi)賬處理了可以嗎
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01/15 12:29
同學(xué)你好
這個(gè)可以的
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