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老師，如果12月預(yù)收沖減未分配利潤(rùn)，對(duì)以前年度所得稅有影響嗎？具體有啥影響
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你好，你是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)需要沖減未分配利潤(rùn)？
要看是什么原因才能夠確認(rèn)。
01/16 08:24
84785021 
01/16 08:31
22年客戶多轉(zhuǎn)的貨款，當(dāng)時(shí)直接按收入入賬了，實(shí)際還要退給客戶。24年12月補(bǔ)錄這筆憑證。
宋生老師 
01/16 08:37
你好，這樣的話，要更正22年的匯算清繳，可能涉及退稅。
84785021
01/16 08:39
不更正行不行？
84785021
01/16 08:40
不更正，稅務(wù)方面有沒有風(fēng)險(xiǎn)？
宋生老師
01/16 08:40
你好，你如果當(dāng)做是退的24年的貨款的話就可以不用去更正之前的。
84785021
01/16 08:41
主要是現(xiàn)在不退，等對(duì)方要的時(shí)候退，現(xiàn)在能直接沖減收入嗎？
宋生老師
01/16 08:42
你好，你開負(fù)數(shù)發(fā)票就能夠沖減。
84785021
01/16 08:42
多打的款當(dāng)時(shí)沒有開發(fā)票。報(bào)的無(wú)票收入
宋生老師
01/16 08:43
你好，同樣的，你做負(fù)數(shù)的不開票收入就行。
84785021
01/16 08:44
申報(bào)的時(shí)候，不用顯示負(fù)數(shù)收入吧，只是做賬的時(shí)候需要對(duì)不
宋生老師
01/16 08:44
你好，申報(bào)的時(shí)候是需要減去負(fù)數(shù)的部分申報(bào)，這種情況一般是需要上門申報(bào)。
84785021
01/16 08:45
老師，上門申報(bào)是上稅務(wù)局申報(bào)嗎？
宋生老師
01/16 08:46
你好，是的，因?yàn)槟氵@個(gè)有負(fù)數(shù)，那么你申報(bào)的收入金額會(huì)小于系統(tǒng)上面的金額。所以要去上門申報(bào)。
84785021
01/16 08:50
每個(gè)月有三分之一的收入是未開票收入。要退的貨款也沒有超過(guò)這個(gè)月未開票收入。
宋生老師
01/16 08:50
你好，沒關(guān)系的，你就減去這部分后再申報(bào)就好了。
宋生老師
01/16 08:50
這樣子的話還不用去上門申報(bào)
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