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問(wèn)題已解決
老師 請(qǐng)問(wèn)建筑行業(yè)本月計(jì)提工資本月發(fā) 這個(gè)怎么入賬呢
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金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,ACCA
您好，借：工程施工-合同成本-人工 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：應(yīng)付職工薪酬- 工資 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人 應(yīng)關(guān)稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行
01/17 21:06
84785032 
01/17 21:37
老師 可以把那個(gè)工程施工直接寫(xiě)為管理費(fèi)用不
84785032
01/17 21:37
因?yàn)槲覀兪羌儎趧?wù)公司
琦禎異寶 
01/17 21:39
您好，管理費(fèi)用可以的哦，
84785032
01/17 21:41
確定可以的話(huà)我就不改憑證了老師 你確定不
琦禎異寶
01/17 21:42
您好，可以?的，我寫(xiě)分錄時(shí)，不知道咱是勞務(wù)公司，其實(shí)勞務(wù)公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本更合適的，因?yàn)槲覀冮_(kāi)票是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，勞務(wù)就是提供人員
84785032
01/17 21:45
相當(dāng)于純勞務(wù)公司寫(xiě)你那個(gè)分錄更好哈老師?
84785032
01/17 21:46
例外我想請(qǐng)問(wèn)下老師 我們這個(gè)月收到3萬(wàn)安裝費(fèi) 沒(méi)有開(kāi)發(fā)票 我做了預(yù)收賬款 下個(gè)月開(kāi)了發(fā)票怎么做賬啊
琦禎異寶
01/17 21:52
您好，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：銀行? 貸：預(yù)收
借：預(yù)收? 貸：其他業(yè)務(wù)收入? 銷(xiāo)項(xiàng)稅
84785032
01/17 21:53
意思是純勞務(wù)公司工資寫(xiě)你那個(gè)更合適了嘛老師
84785032
01/17 21:54
這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本又是怎么回事呀老師
84785032
01/17 21:57
我完全看不懂你寫(xiě)的這個(gè)分錄?
84785032
01/17 21:58
但老師寫(xiě)的可能是對(duì)的 因?yàn)榻ㄖ袠I(yè)我沒(méi)接觸過(guò) 我只寫(xiě)管理費(fèi)用——工資 那個(gè)安裝費(fèi)3萬(wàn)這個(gè)月是預(yù)收 下個(gè)月怎么入賬呢
琦禎異寶
01/17 22:00
您好，勞務(wù)公司開(kāi)出去的發(fā)票是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這些員工的工資就是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是這些人員在干活嘛
下個(gè)月確認(rèn)收入嘛，我截圖上面的回復(fù)哈
84785032
01/17 22:01
我明白了老師 借：預(yù)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）
琦禎異寶
01/17 22:01
對(duì)對(duì)，就是這樣寫(xiě)發(fā)票的哦
84785032
01/17 22:02
明白了老師 相當(dāng)于把其他行業(yè)管理費(fèi)用寫(xiě)成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——工資
琦禎異寶
01/17 22:02
您好，是的，要寫(xiě)哪個(gè)科目看我們具體的行業(yè)和業(yè)務(wù)
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