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老師員工的工資具體的我已經(jīng)扣掉他的一社保了，就應(yīng)發(fā)的時候有扣掉，但是現(xiàn)在一直是負(fù)數(shù)，我看不懂了

您好，那能看一下您寫的分錄么

老師，我一社保沒有計提

您好，以下是全套分錄，您看少了哪一個沒寫導(dǎo)致負(fù)數(shù)了 一、計提工資時 （社保計提：單位的計提，個人的不計提。） 1、計提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個人部分） 貸：銀行存款 3、上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

老師，我用的是其他應(yīng)付款的這個科目支付支付工資的時候是借其他應(yīng)付款借方負(fù)數(shù)，然后支付一社保的時候是企業(yè)其他應(yīng)付款借方正數(shù)

您好，借在企業(yè)社保沒有計提，

老師，那我要補(bǔ)什么樣的科目呢？怎么做？分錄？是不是就是我其他應(yīng)付款產(chǎn)生負(fù)數(shù)的原因？

您好，補(bǔ)上?上面分錄2?計提社保

老師，如果我沒有補(bǔ)會怎么樣嗎？

您好，不補(bǔ)的話，就是成本費(fèi)用少，應(yīng)付科目的余額也不對，一直有余額存在，這個是不對的

老師，我現(xiàn)在要調(diào)整的話，是每個月都要調(diào)還是可以只調(diào)一筆分錄呢？

您好，現(xiàn)在已經(jīng)出現(xiàn)差異了，我們就一筆調(diào)掉，以后每月還是按正常的分錄來做憑證

老師，我主要不懂怎么調(diào)整怎么辦，因?yàn)槲颐總€月發(fā)工資有七十多個人，然后現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了這個問題，我一筆怎么調(diào)不會，然后金額要填多少，我也不知道怎么辦

您好，現(xiàn)在做這個分錄? ?借：管理費(fèi)用等 -五險一金? ?貸：其他應(yīng)付款（就是咱賬套里科目有余額的這個） 有多少余額不平，這個分錄就寫多少金額

老師我看不懂這個余額表怎么辦不知道調(diào)多少

您好，每月都會平一次，現(xiàn)在沒有平，一次性全部調(diào)平