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問題已解決
老師好，我是做建筑施工的。稅率為9%；現(xiàn)有個施工單位**公司，現(xiàn)有100萬材料發(fā)票要開回，稅率為13%，其實只要滿足稅負為3%，那實際我公司要返多少錢給對方呀。主要不知如何理清思路呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個稅負是所有的稅款合計起來是3%嗎？
01/20 10:06
84784957 
01/20 10:12
不是，就是增值稅開100萬，必要交的增值稅
郭老師 
01/20 10:15
你好，也就是他的收入和成本現(xiàn)在是一樣的金額。是的話，那你就根據稅負，增值稅稅負3%，所得稅稅負你可以按照1.2%
再加上附加稅12%，小型微利企業(yè)減半，
印花稅萬分之3，小型微利企業(yè)減半
有其他的稅款嗎？沒有的話就這幾個加起來。
84784957
01/20 10:19
按老師意思100萬發(fā)票*10.2003%=102003元，其他要退還工程。老師可不可以理解只要讓對方開897997元發(fā)票，就可以不用退工程款呢。
郭老師
01/20 10:20
你這個工程款差額你得退給人家
沒就差額不用
你最好是收到的工程款，再支付成本，扣除稅款之后，剩余有差額的需要退給他。沒有差額的不用。
郭老師
01/20 10:21
你這個比例算的不對吧，怎么算出來的？10%多
它的附加稅是根據繳納的增值稅乘以6%
84784957
01/20 10:23
老師，那我理解錯了。問了一個同行的，說100萬只要讓對方開50%發(fā)票就行，保持增值稅稅負3%，可因本人不理解這意思，所以想問一下老師要怎么算呢
郭老師
01/20 10:25
那他如果只提供了50%，你看下你的稅負和他實際繳納的稅款哪個高。稅負高按稅負。如果交納的稅款實際交的多的比這個稅負高，那就得按照實際的交稅來。
84784957
01/20 10:27
老師，就是不理解你們所說，要怎么去算，老師方便舉個例子講一下嗎。真的不理解這種東西，自己太小白了。
郭老師
01/20 10:27
你好，100萬的稅款減去50萬的發(fā)票的稅款，這個能計算出來嗎？然后你和稅負對比一下，按照哪一個來算。
郭老師
01/20 10:28
100÷1.09×9%-50÷1.13×13%，算出來的，你看一下稅負3%，按照哪一個來。
84784957
01/20 10:29
問題是對方開的13%稅率，我公司開出是9%，此部要怎么核算呢
郭老師
01/20 10:30
我上面給你寫了呀
100÷1.09×9%-50÷1.13×13%，算出來的，你看一下稅負3%，按照哪一個來。
84784957
01/20 10:32
是的，算出來差額4.05，那4.05/91.74=4.4%，稅負率達到3%是這么理解嗎
郭老師
01/20 10:35
那就按照他提供的這個扣除他的增值稅，100÷1.09×9%-50÷1.13×13%，
按照這個來扣除它的增值稅吧
郭老師
01/20 10:35
然后，附加稅就根據這個繳納的，增值稅*6%，
企業(yè)所得稅100÷1.09-50÷1.13-附加稅，印花稅）*5%。這個是小型微利企業(yè)的，按照這個來扣
84784957
01/20 10:38
老師，公司為此項目開出100萬發(fā)票，要達到增值稅稅負為3%，那請問要讓材料方開回多少發(fā)票，象這種做會會計要怎么去思考，主要不如何去想。
郭老師
01/20 10:46
100÷1.09×9%-進項稅額）/100÷1.09=3%
進項稅額等于100÷1.09×6%。
這個算出來的是提供進項稅額的
價稅合計=上面算出來的稅額/稅率13%加稅額。
84784957
01/20 10:51
老師，最后文字我還不理解什么意思同，進項算出來是55045.87元/0.13=423429.78元。為什么要除以13%呀。
郭老師
01/20 10:52
你好，稅額除以稅率等于不含稅的金額呀，含稅的不就是不含稅的金額加上稅額。
84784957
01/20 10:54
哦哦，對對對。老師，你說所得稅稅負按1.2%這個要怎么理解
郭老師
01/20 10:57
你好，繳納的所得稅/不含稅的銷售額=1.2%。
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